吸尘器项目财务分析表
一、项目投资背景分析
当前时期，随着创新驱动时代加速到来，地区在大数据发展方面
已经呈现先行态势，可以顺势而为抢占发展制高点；国家采取一系列
稳增长措施，地区迎来承接产业转移、实现资源优化组合的历史机遇；国家实施新一轮西部大开发战略，为完善基础设施、构建现代产业体系、提升公共服务能力等提供了良好条件。
随着消费结构升级，吸尘器作为清洁类家电产品越来越受到消费
者追捧，在近几年逐渐走进了千家万，让家庭生活环境更干净整洁的
同时，也大大解放了人力。
虽然吸尘器在我国已经发展了近20年，但却是在近几年才开始逐
渐普及。
吸尘器在美国、日本等国家普及率已接近饱和，而在我国，
吸尘器的普及率目前仅为11%，市场规模远未打开。
目前，吸尘器在中国市场正在经历从可选消费品向必需品转变的阶段。
由于外国品牌在吸尘器领域研发时间长、品牌积淀深厚，以戴森
为代表的吸尘器进入中国后一直垄断高端吸尘器市场，但从2018年的
市场分析来看，外国品牌的吸尘器的市场优势不断缩减，以莱克、小
狗为代表的一大批中国吸尘器品牌正在迎头赶上，未来大有赶超之势。
2018年1-4季度全国家用吸尘器产量呈增长趋势;其中，2018年2季度全国家用吸尘器产量增长幅度最大，相比1季度增长16.74%。
2018年12月全国家用吸尘器产量为915.8万台，同比增长3.56%。
2018年全国家用吸尘器产量为10316.11万台，同比增长4.71%。
2018年上半年中国吸尘器整体市场零售额规模达86.5亿元，同比增长29.5%，零售量达1021万台，同比增长14.3%。
其中线上零售额
为64.4亿元，同比增长27.3%，零售量为904.5万台，同比增长
14.9%;线下零售额为22.1亿元，同比增长36.6%，零售量为116.5万台，同比增长9.2%。
整体增速领先于其他家电品类。
截止至2018年底，中国吸尘器整体市场零售额规模达194亿元，
同比增长32.1%，零售量规模2281万台，同比增长13.8%。
分开渠道
来看，线上增速要高于线下，随着电商平台的飞速发展，吸尘器线上
零售额渗透率达77.3%，线上成为吸尘器主销市场。
ZDC数据显示，2018年中国吸尘器市场品牌关注中，戴森以23.6%的占比位列第一;小狗以19.4%的占比位列第二，和第一名戴森差距不
是很大;莱克位列第三，占比16.4%。
前三名中除了戴森都是国产品牌，可见国产品牌吸尘器已经迅速崛起并获得消费者的认可。
戴森作为一
家英国的科技公司，其产品吸力大、清洁高效获得用户的青睐，但是紧随其后的小狗和莱克并未被落下太多，大有赶超之势。
在不同价格的吸尘器关注比例分布中，300元以下关注比例最高，为24.45%;300-500元占比19.44%，位列第二，其他价位段关注比例差别不大。
可见，消费者对低价位吸尘器的关注较多，这也从侧面也说明了现在的吸尘器产品技术已经相对成熟，低价的产品也可以获得不少消费者的青睐。
此外，不同价格区间关注度并没有很大的差距，从侧面反映出吸尘器正在向必需品转变，同时，随着中产阶层的崛起，吸尘器市场迎来了春天，越来越多的人选择用吸尘器提升自己的生活品质。
现在吸尘器市场中有很多的类型可选，但是从整体的发展趋势来看，无线吸尘器呈现暴增的趋势，它规避了有线吸尘器笨重、使用不便的尴尬，小巧的机身，没有电源线的困扰，使用更加方便。
未来的无线吸尘器市场依旧会是以莱克、小狗、戴森等品牌为领导品牌，落后品牌奋起直追的局面。
而从国内的消费大环境来说，人们已经满足了大家电的刚需，必然会转向享受型的小家电产品，这也将是无线吸尘器爆发的关键。
二、企业背景分析
公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创
新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。
加强产
业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。
通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。
公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和
风险控制能力。
三、项目投资概述
以优势企业为主体，以产业重点产品服务应用为导向，以重大项
目建设为支撑，以基地园区、产业集群为载体，推进区域产业转型升级，确保产业健康持续发展。
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨
慎财务估算，项目总投资24783.04万元，其中：建设投资19189.70
万元，占项目总投资的77.43%；建设期利息195.35万元，占项目总投资的0.79%；流动资金5397.99万元，占项目总投资的21.78%。
项目正常经营年份每年营业收入53300.00万元，综合总成本费用42711.43万元，税金及附加261.13万元，净利润7745.58万元，财务内部收益率23.99%，财务净现值11847.53万元，全部投资回收期
5.32年。
四、投资估算的编制说明
（一）投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：
1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
（二）项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
五、建设投资估算
本期项目建设投资19189.70万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
（一）工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16904.96万元。
1、建筑工程投资估算
根据估算，本期项目建筑工程投资为6613.88万元。
建筑工程投资一览表
单位：㎡、万元
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为9754.16万元。
主要设备一览表
单位：台（套）、万元
3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为536.92万元。
（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为1792.16万元。
（三）预备费
本期项目预备费为492.58万元。
六、建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款7973.45万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息195.35万元。
建设期利息估算表
单位：万元
七、流动资金
流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。
流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为5397.99万元。
流动资金估算表
单位：万元
八、项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资24783.04万元，其中：建设投资19189.70万元，占项目总投资的77.43%；建设期利息195.35万元，占项目总投资的0.79%；流动资金5397.99万元，占项目总投资的21.78%。