第一章-FI01_会计科目创建流程
1.流程说明
震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。

SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。

会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。

本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。

公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”，公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。

对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。

相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表
2.流程图
3.系统操作
3.1.操作范例
3.2.系统菜单及交易代码
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在会计科目表中
交易代码：FSP0
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中
交易代码：FSS0
路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本交易代码：KA01
3.3.系统屏幕及栏位解释
栏位名称栏位说明资料范例
总帐科目系统记录会计资料之分类。

会计科目表记录资产价值和价值流的分类系统ACN1：震旦中
国集团共用会
计科目表
按<创建>键进入下一个画面。

栏位名称栏位说明资料范例
帐户组总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围ERG：利润表科目
损益科目表确定总帐科目之性质是否为损益类科目损益科目表：
制造费用科目
为损益类科目
短文本科目的简短描述制造-用人费用
-薪资
总帐科目注释科目的详细描述制造费用-用人
费用-薪资-薪
资
选择<关键字/翻译>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
语言代码用于显示总帐科目的不同语言版本的代码ZH：中文
短文本某种语言代码下的科目短描述制造-用人费用
-薪资
总帐科目注释某种语言代码下的总帐科目注释制造-用人费用
-薪资
路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中
交易代码：FSS0
栏位名称栏位说明资料范例总帐科目系统记录会计资料之分类。

公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家
具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部
按<创建>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
科目货币如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同
于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定
的科目币别。

RMB：人民币为会计科目的记帐币别
仅限以本位
币记的余额
本科目只接受该科目货币的交易数据过帐
税务类型对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率J0：税率为0的进项税
未清项目管理定义是否对未结清的项目进行管理。

选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示
显示行项目定义是否显示总帐科目的每一笔交易√
排序码定义凭证中项目的排列顺序001：按照过帐
日期排序
按<创建/银行/利息>进入下一画面
栏位名称栏位说明资料范例
字段状态组定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式004：成本科目
只能自动记帐定义此总帐科目是否可以手工过帐。

选择此选项则不接受手工过帐
路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本交易代码：KA01
参照UM_CO01_COELE建立。