4
分析各厂亏损产品生产制造过程，找改善点，建立改善方案。
《精益制造分析报告》
5月15日-12月30日
5
分析各厂人员配置的合理性，找改善点，建立改善方案。
《人力资源分析报告》
5月15日-12月30日
6
改善方案实施。
《项目改善实施分析报告》
5月15日-12月30日
7
年度项目总结
《项目总结报告》
2016年1月
3、部分厂年底利润亏损。
实施要点
1、梳理亏损产品种类，整理出该类产品成本明细。
2、组织分析评估成本费用的合理性。
3、通过数据分析和现场跟进，建立降低成本费用的有效措施和方案，并监督实施。
三、项目组主要成员及分工：
序号
姓名
项目角色
项目职责
所属部门
工作职务
1
督导
督促项目开展，提供资源，组织和领导运作。
2
五、项目里程碑计划：
序号
里程碑活动
交付物
完成时间
1
项目计划策划和立项
《项目计划书》、《项目启动会议纪要》
5月15日
2
梳理各厂亏损产品明细
《亏损产品明细表》
5月15日-12月30日
3
整理和分析各厂亏损产品成本明细，找改善点，建立改善方案。
《亏损产品成本明细表》、《成本分析报告》
5月15日-12月30日
5
3.2
精益制造对亏损产品的生产工艺和制造过程进行分析。
分析报告
5月15日-12月30日
3.2.1
分析精益制造环节，找出可改善点，实施逐步改善。
5月15日-12月30日
6
3.3
分析人员配置合理性，定岗定编。
分析报告
5月15日-12月30日
3.3.1
分析人员合理性，找出可改善点，实施逐步改善
5月15日-12月30日
7
方案实施
4.1
配套厂实施改善方案
改善方案
5月15日-12月30日
4.1.1
按照改善方案实施改善，验证和分析结果。
5月15日-12月30日
8
年度项目总结
5.1
2015年项目总结
项目总结报告
2016年1月
5.1.1
对项目开展情况进行年度总结
2016年1月
注：此表可依据项目实施过程进行补充完善，对已实施的工作，不应变更其WBS代码。
六、项目风险管理计划：
序号
主要风险事件
风险源
应急措施
预防措施
启动人员
1
成本明细数据
数据偏差
重复核准
由各厂财务负责协助提供。
2
产品工艺估化
投入和产出是否平衡
项目实施和投资可行性分析
由各厂负责对单个项目的可行性分析。
七、其它：
其它（如费用支付计划、例会制度、文件管理、沟通机制等）
无
编制： 审核： 批准：
亏损产品成本明细表。
成本明细表
5月15日-12月30日
2.2.1
逐步整理亏损产品成本明细
5月15日-12月30日
4
分析数据和生产过程，找出改善方案。
3.1
财务对亏损产品成本明细进行分析。
分析报告
5月15日-12月30日
3.1.1
分析亏损产品成本明细，找出可改善点，实施逐步改善。
5月15日-12月30日
项目计划书
一、项目描述：
项目名称
内部降低成本项目
项目组长
项目类型
管理类
项目级别
■公司级 □部门级
主要参与
部门
项目起止时间
2015-5-1至长期
项目目的、目标及其测评方法
此项目来源于规划立项。
通过降低成本费用提高利润。
项目范围
1、收集有关亏损产品成本信息。
2、通过分析财务数据、生产技术工艺数据、人员配置等信
组员
负责协助财务数据分析工作开展。
8
组员
负责内部降低成本费用提高利润项目的开展和实施。
四、项目工作分解结构表WBS：
①总WBS代码
①工作包名称
②WBS代码
②工作包名称
②交付物
②分步骤
完成时间
③WBS代码
③工作包名称
③分步骤
完成时间
负责人
主要参与人
1
项目策划
1.1
建立项目计划书。
项目计划
5月15日前
项目组长
负责项目前期的策划，对项目过程的监控，提供跨部门的协调与支持。
3
副组长
负责财务数据分析，提出财务方面整改措施和方案。
4
副组长
负责精益制造和工艺方面分析，提出精益制造方面整改措施和方案。
5
组员
负责收集项目的全部数据，人员优化方面工作分析和开展，跟进项目改进措施和方案的实施。
6
组员
负责精益制造和工艺优化方面工作开展。
1.1.1
建立降低成本费用提高利润项目立项
5月15日前
2
1.2
组织召开配套厂项目启动会议。
会议纪要
5月15日前
1.2.1
组织配套厂项目负责人召开启动会议
5月15日前
3
收集数据
2.1
配套厂亏损产品明细表。
产品明细表
5月15日-12月30日
2.1.1
逐步梳理配套厂亏损产品明细
5月15日-12月30日
2.2
项目成本、效益分析
预计投入：若涉及到工艺优化等可能要产生资金投入。
预计产出或对公司发展的贡献：梳理和分析成本费用，建立降低成本费用的有效措施和方案，逐步提高产品利润，使各厂实现扭亏为盈。
二、现状原因分析及实施方案要点：
问题原因
（必要性）
1、成本费用分摊较高，利润空间较低。
2、人员招聘问题越来越严峻，招聘成本越来越高。