物品管理办法
为进一步强化全校物品的采购、入库、领用、盘点管理，特制定本办法。

第一条本办法所称物品，指学校使用的各种商品，分为小型低值易耗品、大中型低值易耗品、固定资产三类。

第二条小型低值易耗品：指单位价值在50元以下的各类物品，包括：笔记本、档案袋、黑盒、碳粉、圆珠笔（芯）、笔记本、铅笔、双面胶、透明胶、胶水、矿泉水、剪刀等。

但日常用量很大、单一领用很频繁的物品，可视同大中型低值易耗品管理，如打印纸等。

第三条大中型低值易耗品：指单位价值50--2000元、不很常用的各类物品，包括：小型打印机、电话机、办公桌、办公椅、沙发、茶几、文件柜、硒鼓、饮水机等。

第四条固定资产：指单位价值超过2000元、且使用寿命超过一年的各类物品，包括电脑、空调、实训设备等。

第五条物品采购管理。

原则上各类物品由后勤处统一采购，特殊情况经董事长批准可由使用部门自行采购。

小型低值易耗品采购：由后勤处库管员根据实际库存情况填写《物品申购表》，报部门主管批准后由采购员及时购回。

大中型低值易耗品及固定资产采购：由使用部门填写《物品申购表》，经部门主管、后勤处主管、办公室主管、校长、董事长签批后，
递交后勤处采购。

第六条验收入库及领用管理
小型低值易耗品购回后由库管员验收后直接入库，各使用部门填写《物品领取表》，经部门主管审核确认后直接到库房领取。

库管员按月统计各部门领取情况，发现异常及时向部门主管汇报；如出现随意领取、明显浪费等问题，按双倍金额对领用部门的负责人进行罚款处罚。

采购员凭购货发票、库管员验收单申请报销费用；财务部门凭审批后的票据列入“办公用品费”科目核算。

大中型低值易耗品及固定资产购回时送交库管员、申领部门共同验收签章后入库，由使用部门在《物品领取表》上签收领取。

采购员凭购货发票、库管员验收单申请报销费用；财务部门凭审批后的票据和领用部门已签收的《物品领取表》列入“存货”或《固定资产》科目核算。

第七条盘点。

后勤处库管员要区分小型低值易耗品、大中型低值易耗品分品名建立健全入库、领用、库存的日记账，并确保账实相符。

财务处要对大中型低值易耗品、固定资产分品名、使用部门建立健全明细账。

办公室每季度末10日内组织财务处、后勤处共同盘点核实账账（会计与库管员）、账实是否相符、实物有无毁坏等问题。

如有不符等问题，报经校长审核、董事长审批后进行资产盘盈或盘亏处理。

第八条本办法自发布之日起实施，以前文件规定与此文如有冲突，以此文件为准。