目 录
一、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督实施细则 .............. 1
二、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督商业企业监管制度 ....... 9
三、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督工作报告制度 .......... 16
四、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督定期检查制度 .......... 17
五、 XX县烟草专卖局对县级局内部专卖管理监督工作考核暂行办法 ....................................................... 19
六、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督案件查处、移交制度 .... 22
七、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督同级监管制度 .......... 23
八、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督日常监管制度 .......... 25
九、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督工作责任追究制度 ...... 27
十、XX县烟草专卖局法律、法规、规章学习、宣传、培训制度 .. 30
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一、XX县烟草专卖局内部专卖管理监督实施细则
第一章 总 则
第一条 为加强XX烟草内部专卖管理监督，促进行业自律，提升行业效率，保障行业的改革和发展，维护国家利益和消费者利益，根据《中华人民共和国烟草专卖法》和《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》，按照《XX省烟草专卖局关于建立加强行业内部管理监督机制的通知》（XX烟办[XXXX]85号文件）和《XX省烟草专卖局关于加强行业内部管理监督工作的意见》（XX烟办[XXXX]98号文件）精神，制定本实施细则。
第二条 内部专卖管理监督的指导思想是紧扣“携手客户，构建和谐并进的利益共同体”的使命，谨遵“人为本、德为准、法为先”的核心价值观，在遵循依法行政、责任效率和公开、公平、公正原则的基础上，对XX省烟草公司XX市公司XX营销部烟草专卖品的生产经营行为实行事前、事中、事后全过程的专卖管理监督，严格做到有法必依、执法必严、违法必究。
第三条 内部专卖管理监督严格按照属地管理原则，实行管理责任制。特殊情况下，可以由上级烟草专卖局指定管辖。
第四条 必须加强和充实内部专卖管理监督工作的人员和力量。从事内部专卖管理监督工作的人员应当具备相应的专业知识和工作经验，必须以高度的责任感和使命感做到忠于职守，依法行政，公 2 正廉洁。
第五条 XX市公司XX营销部（以下简称XX营销部）必须加强自律，严格遵守烟草专卖法律法规和有关规定，必须建立健全本企业的内控制度，按时如实向烟草专卖管理部门报告自律经营情况，自觉接受烟草专卖管理部门的监督。
第六条 任何单位和个人对违反烟草专卖法律法规以及有关规定的行为均有权举报。XX县烟草专卖局应当及时处理，并保护举报人的合法权益。
第七条 本实施细则适用于XX县烟草专卖局（营销部）。
第二章 内部专卖管理监督的机构和职责
第八条 XX县烟草专卖局依照烟草专卖法律、法规以及有关规定负责本辖区的内部专卖管理监督工作。各级烟草专卖局的专卖管理监督部门具体负责本行政区划内的内部专卖管理监督工作。
XX县烟草专卖局必须接受上级烟草专卖局和同级纪检监察部门的依法监督。
第九条 XX县烟草专卖局内部专卖管理监督工作的主要职责是：
（一）贯彻省局和市局内部专卖管理监督的规定和要求，负责制定本辖区《内部专卖管理监督实施细则》并严格落实，建立本地内部专卖管理监督长效机制；
（二）对本辖区行业内部的烟草专卖品生产经营企业进行事前、事中、事后的专卖管理监督，查处本辖区行业内部发生的违法、违规 3 案件；根据有关规定及时上报查处情况；
（三）完成省局交办和市级烟草专卖局交办的内部专卖管理监督事项。
第十条 设立内部专卖管理监督工作领导小组，由局长担任组长，分管副局长担任副组长，内管部门具体承办。同时，必须坚持全员管理监督原则，在充分发挥内管部门职能作用的同时，有效发挥其它部门的作用，形成内部专卖管理监督的强大合力。
第三章 内部专卖管理监督的对象和内容
第十一条 XX县内部专卖管理监督的对象是XX省烟草公司XX市公司XX营销部。
第十二条 内部专卖管理监督的内容是行业内企业遵守烟草专卖法律、法规以及有关规定的情况。主要包括：
加强烟草专卖许可证管理制度执行情况的管理监督。行业内企业要按照烟草专卖法律法规以及有关规定，及时办理许可证的申领、变更、注销等手续，妥善保管许可证，严格按照许可证规定的范围、渠道生产经营烟草专卖品。
第十三条 对从事卷烟、雪茄烟批发的企业（XX营销部）专卖管理的重点是：
（一）严格按照烟草专卖法律法规和有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟购销合同，禁止从无烟草专卖生产许可证的企业和个人购进烟草制品。
（二）严格到货确认制度。卷烟入库必须扫码，禁止虚假确认。 4 （三）搞好每季度体外循环自查和核查工作。自查重点是生产情况、确认情况、入网销售情况等。对数据平衡差数要准确说明原因，并附上涉及的准运证、相关卷烟品牌以及数量等材料。
（四）严格按照烟草专卖法律法规以及有关规定的许可范围、价格、渠道销售卷烟、雪茄烟。严禁拆单分摊、假入网销售。严格入网销售、落地销售、落户销售，杜绝毗邻销售冲击。严禁将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位和个人。
第四章 内部专卖管理监督的措施
第十四条 XX县烟草专卖局根据履行内部专卖管理监督职责的需要，有权要求XX营销部提供专卖管理监督管理的文件、资料。
XX营销部必须如实、及时提供有关文件、资料。
第十五条 XX县烟草专卖局根据内部专卖管理监督职责的需要，有权采取以下措施：
（一）进入XX营销部进行实地检查；
（二）询问XX营销部负责人和有关工作人员，要求其对有关事项作出说明；
（三）查阅、复制有关文件、资料，对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料予以封存；
（四）对发现的违法、违规问题，当场予以制止，并及时进行查处。
第十六条 建立完善教育培训制度。组织XX营销部的主要领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律、法规以及相关法律的 5 集中培训。
第十七条 充分发挥专卖管理计算机信息系统的功能和作用。XX县烟草专卖局要充分应用XX省烟草专卖管理计算机信息系统，对烟草专卖品生产经营的计划、价格、渠道等方面情况进行实时管理监督。
（一）充分发挥卷烟生产经营决策管理系统的作用，监控生产经营数量、渠道，及时发现、制止超许可范围、乱渠道销售的问题。
（二）充分发挥卷烟经营业务系统的作用，管理监督卷烟访销配送情况，及时发现、制止超限量供货、违反价格规定、虚假入网等问题。
第十八条 建立完善同级专卖管理监督制度。县局必须发挥内管部门对同级业务部门经营活动的专卖管理监督作用。内管部门要参加生产经营政策的制定，了解日常生产经营情况，及时报告发现的问题；要管理监督卷烟访销配送情况，定期走访零售户，监督访销配送的真实性。
第十九条 建立完善定期检查制度。县局每月对XX营销部进行一次检查。检查的结果和处理意见必须有完整的记录，检查负责人签字后存档备查，并在本辖区通报检查结果。
第二十条 建立完善案件查处制度。县局对上级烟草专卖局交办的重大案件线索和本辖区发生的违法、违规案件要认真查处，并报告或通报查处结果。
第二十一条 建立完善案件移交制度。县局内管部门对查处的违法、违规案件，凡是要追究有关人员行政责任的，要及时移交监察部门。 6 第二十二条 建立完善内部专卖管理监督报告制度。县局要定期上报内部专卖管理监督的情况。县局每月向市局上报内部专卖管理监督报告。
第二十三条 建立完善举报监督制度。县局要公布内部专卖管理监督专用举报电话、举报电子邮箱，落实专人做好记录，处理举报信息。
第二十四条 县局要向XX营销部及时通报相关的管理规定、政策。XX营销部要及时向县局通报计划、价格、牌号等有关生产经营的重要信息。
第五章 内部专卖管理监督考核和责任追究
第二十五条 县局的领导班子对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任。
局长对本辖区内内部专卖管理监督负总责；分管专卖工作的副局长负直接领导责任；内管科负责人对内部专卖管理监督工作负直接责任。
第二十六条 XX营销部承担主动接受专卖管理监督的责任，必须积极配合专卖管理监督工作。
第二十七条 XX县烟草专卖局制定《 XX县烟草行业内部专卖管理监督考核办法》，每月对内管部门的内部专卖管理监督工作进行考核。
考核主要包括以下内容：
（一）内部专卖管理监督制度的制定和落实情况，长效机制的建 7 立运行情况；
（二）XX营销部依法生产经营情况；
（三）依法行政，规范内部专卖管理监督行为的情况；
（四）教育、培训情况等。
第二十八条 内部专卖管理监督工作的考核结果作为对各级领导干部业绩评定、奖励处罚、选拔任用的重要依据。
第二十九条 县局烟草内管部门没有按本实施细则认真履行内部专卖管理监督职责，具有以下情形之一的，追究内管部门负责人的责任：
（一）没有认真履行工作职责和内部专卖管理监督制度要求的；
（二）在内部专卖管理监督工作中不认真、走过场，没有及时发现违法、违规问题的，或对发现的问题包庇隐瞒、不如实上报的；
（三）不接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门检查、考核、监督的。
(四)按规定应追究责任的其他情形。
第三十条 内管工作人员不认真履行岗位职责，违背有关程序和纪律要求的，徇私舞弊，利用职务便利谋取不正当利益的，要追究行政责任。构成犯罪的，移送司法机关，依法追究刑事责任。
第三十一条 XX营销部的领导和工作人员有下列情形的，追究行政责任。构成犯罪的，移送司法机关，依法追究刑事责任。
（一）违反烟草专卖法律、法规以及有关规定并造成重大损失或影响的；
（二）不按内部专卖管理监督要求如实、及时提供相关的文件资料的，或转移、隐藏、损毁有关文件、资料的； 8 （三）拒绝、阻挠专卖内管人员履行专卖内管职责的。
(四)其他应追究刑事责任的情形
第三十二条 内部专卖管理监督责任的追究工作，由纪检监察部门按照有关工作程序负责办理。
第六章 附则
第三十三条 本实施细则由XX县烟草专卖局负责解释。
第三十四条 本实施细则自发布之日起实行。