企业风险分析表格
序 号
风险类别
风险项目
风险等级
应对措施
责任部门
1
市场销售风险
1销售渠道的信息与存货风险
2合同的排产与发货风险
3折扣/退货/合同变更/展品控制风险
建立规范的合同条款严格审批销售合同 建立大客户信用额度控制客户应收账款 编制销售成本预算明确销售费用使用标准 追踪监督合同履约监督发货与库存 销售渠道下沉管理控制物流信息和人员 建立应收账款KPI严格控制坏账核销
市场部
2
信用与收款风险
1销售合同中的赊销风险2应收帐款的拖欠风险
3应收账款的报告风险
4坏帐控制与核销风险
建立客户信用评估体系并及时跟踪客户的经营状况； 建立严格的客户赊销审批流程和制度； 建立严格的客户坏帐核销审批流程和制度； 每月与客户对帐；
采取坏帐风险准备金制度； 采取必要的法律诉讼程序。
市场部
6采购决策中的无标准风险
《供应商管理控制程序》实施；
《05信管字020号经济合同管理办法》：财务、计划、 相关领导依据计划、价格库，编码库审核采购合同。
公司采用先进的ERP系统进行管控，ERP中的供应 商选择、采购信息记录、供应商数据库、货源清单
等实现信息记录，永久保存；
《06信财字2号应付账款支付细则》：财务定期对帐， 编制帐目清单等；
6
人力资源风险
1.人员流失及人员短缺风险
2.招聘风险
3.绩效考评风险4.工作评估风险5.薪金管理
风险6.员工培训风险7.员工管理风险
3、根据公司要求及发展状部对现行绩效管理制度及 时修订并加以完善
7
IT信息系统风 险管理
1.无主管理自由王国有害信息、非法联络、违规 行为；2.不设防的网络空间（国豕安全、企业利 益、个人隐私）；3.法律约束脆弱（黑客犯罪、
3
税务风险管理与 税务筹划
1偷逃税款的刑事、民事责任风险
2应享受而未享受税收优惠政策导致税负增加的 风险；
3没有严格按照税法规定缴纳税款导致的罚款、 滞纳金支出风险。
严格按照税法规定依法纳税； 积极争取并充分运用税收优惠政策； 及时跟踪国家相关税收法律政策；
财务部
4
财务资金风险
1货币资金安全风险
2货币资金使用风险
3投资筹资风险
建立健全企业内部控制制度； 建立健全内部审计监督； 建立健全预算管理；
4抵押担保风险
5成本与费用控制风险
6预算执行风险
7财务审计风险
建立健全成本费用控制制度； 建立健全投融资管理制度；
财务部
5
采购与付款风险 管理
1供应商管理风险
2采购合同的审核风险
3采购的质量检验风险
4采购付款的风险
5采购活动中舞弊行为
行政部
知识侵权、避税）；4•跨国协调困化的冲突（文化传统、价值观、语言文字）；6.网 络资源紧缺（IP地址、域名、带宽）
8
辅助资源风险管 理
1、停电、停水；2、自然灾害；行政部
加大采购监管：1.签署《阳光协议》、《自率协议》；
2.人员定期轮岗；
3.价格委员会确保价格的公开；
4.供应商评审及绩效考评透明化、公开化，多部门
参加（《CXW/CA7.4-04供应商管理控制程序》）；通 过ERP中数据的保存来实现。按《供应商质量管理
办法》实施 按《样品认证流程及管理规范》实施
采购部