学习方法
三个第一家
1979年河南驻马店第一家城市信用社
2001年11月29日张家港市农村商业银行第一家农村股份制商业银行2003年4月8日宁波斳州农村合作银行第一家农村合作银行
三个产业
一农林牧渔（种养）
二工业(采矿、制造、水电气的生产供应)和建筑业
三包括流通业和服务业，不直接创造产品。
除了一、二，包括房地产三种债券的监管机构
金融债券人行
企业债券国家发展与改革委员会
公司债券证监会（证交所上市交易）
银行业监管机构的监管目标（4个）
一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；
二是通过审慎有效的监管，增进市场信心；
三是通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；
银行业监管机构的监管标准（6条）
一是能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；
二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；
三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为有所不为，减少一切不必要的限制；
四是为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护有序的竞争，反对无序竞争；
五是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；
六是高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。
>20万
1、现金 >1万（等值美元）
反洗钱 >200万
大额交易 2、单位帐户之间
（单笔或当日累计）>20万（等值美元）
>50万
3、涉及个人帐户
（个人之间+个人与单位）>10万（等值美元）
做题
例：以下不属于银监会监管职责的是( )。
A．负责金融业的统计、调查、分析和预测 B．负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理 C．负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布 D．开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动
巴塞尔资本协议
核心资本
1.资本构成
附属资本(且≤100%的核心资本)
2.根据资产信用风险的大小20%
（四个风险档次）50% （2，5，10，后面各加一个0）巴Ⅰ100%
（1988年7月） 3.设定转换系数，把表外授信业务纳入资本监管
资本充足率≥8%
4.
核心资本充足率≥4%
1.新增操作风险的资本要求（在信用风险和市场风险的基础上）
1.资本充足率计算公式全面反映信用风险
1.最低资本要求三种风险的资本要求市场风险
巴Ⅱ操作风险
（2004年6月）2.引入计量信用风险的内部评级法
2.三大支柱
（在最低资本要求的基础上）资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险+12.5倍的操作风险资本）
2.外部监管
资本充足率
资本构成
3.市场约束盈利能力要求披露的范围
管理水平及过程
普通股一级资本充足率
一级资本充足率
1.严格资本要求总资本充足率 8% (不变)
资本留存缓冲 2.5% （新增）
实际总资本充足率10.5% =8%+2.5%
流动性覆盖比率
2.建立国际统一的流动性监管框架
巴Ⅲ净稳定融资比率
（2010年12月）
3.加强市场约束和公司治理
4.缓解银行体系顺周期性
5.防范系统性风险和关联性风险
6.建立跨境银行处置机制
1.2010年底实施
我国对巴的安排 1.新资本协议银行
2.2013年底暂缓不能迟于 1.分类实施
巴Ⅱ指导意见
（2007年2月28） 2.2011年自愿申请实施
2.分层推进
3.分步达标
核心一级 5%
1.资本充足率一级 6%
新标准实施前 8%
资本充足率
系统重要性 11.5%
新标准实施后
巴Ⅲ的指导意见非系统重要性 10.5% （2011年4月27日） 2.杠杆率≥4%
3.流动性
贷款拨备率≥2.5%
4.贷款损失准备
拨备覆盖率≥150%
核心一级 5%
一最低资本要求一级 6%
资本充足率 8%
资本充足率 2013年末0.5%（四个层次）储备资本要求 2.5%
二其后每年递增 0.4% 拟周期资本要求 0-2.5%
三系统重要性银行附加 1%
四第二支柱资本要求（根据单家银行风险状况提出）
计算题
1、算利息
活期：
例：某客户在2007年2月1日存入1000元活期，3月1日取出本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率0.72%，免征利息税，该客户能收到的利息是？取回的金额是？
利息=1000*0.72%/360*28
定期：
2、算收益率=收益/投资
持有期收益率：
=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格（不是面值）×100％
例：某债券面值为100元,票面利率为8%,每年支付2次利息，某银行购买时价格为102元，持有一年后出售时价格为98元。
期间获得2次利息分配，其持有期收益率为？
持有期收益率=[100×8%+（98-102）]/102×100%
3、贴现率（年贴现率）：
＝贴现利息／票据面额×100％
贴现率=（2000-1900）/2000×100％=5%
年贴现率=5%/6×12=10%
4、算贴现额
例：甲企业将一张金额为 1000 万元，还有 36 天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为 5%，甲企业得到的贴现额是？
1000-[1000×36×5%/360]=1000-5=995（万）
5、破产清算
例一：A 企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产，A 企业尚有 1 亿元 B 银行贷款未还，该贷款以 A 企业的厂房为担保。
A 企业变价出售后的破产财产 2 亿元，其中厂房清算价值为 8000 万。
A 企业的未偿债务还包括欠缴税款 8000 万元，职工工资及保险费用 4000 万元，其他普通破产债权 1 亿元。
则 B银行可收回？
破产清偿顺序（员工工资保险-税款-破产债权）
破产财产的范围（别除权）
例二：A 企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产，A 企业尚有 1 亿元 B 银行贷款未还，该贷款以 A 企业的厂房为担保。
A 企业变价出售后的破产财产 2.6 亿元，其中厂房清算价值为 8000 万。
A 企业的未偿债务还包括欠缴税款 8000 万元，职工工资及保险费用 4000 万元，其他普通破产债权 1 亿元。
则
B 银行可收回？
6、算资产利润率
某银行今年的净利润为 5 000 万元，负债总额为 450000 万元，股东权益总额为 50 000 万元，则该银行资产利润率为？
资产利润率＝净利润/总资产，总资产＝负债总额+股东权益总额=450 000＋50 000＝500 000 万元。
资产利润率＝5 000/500 0000×100%＝1%
7、算资本充足率
例1：某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为？
资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产=150/1500=10%
例2：某银行的核心资本为300亿元人民币，附属资本为200亿元人民币，风险加权资产为1000亿元人民币，市场风险资本为200亿，操作风险资本为100亿，则其资本充足率为？
资本充足率=(核心资本+附属资本一扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)×100%=(300+200)/(1000+12.5×200+12.5×100)×100%≈10.53%。