前台财务保密制度
为提升财务人员保密意识，规范财务保密工作，规避财务泄密风险，特制定本制度。

一、财务保密制度
1、会计凭证、账簿、报表、财务情况说明书（财务会计报告），经营意向、决策资料，
财务安排、关系客户资料、财务会议记录、公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据
的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用保密制度，未涉及事项
依有关规定或参照本制度执行。

2、公司财务人员在其职责范围内对本制度第一条所列各种资源享有不同职别相应的知情
权和管理权。

3、主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账簿、
编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，在临时保管期间，财务负责人有权现场查阅和审查凭证、账簿、报表及报告。

其他任何人不得在未经财务负责人批准的情况下出借或复印会计凭证、账簿、报表及报告。

4、各财务人员及其负责人不得在未经公司总经理同意的情况下将其掌握的经营意向、决
策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。

5、对于财务专用计算机，由财务负责人制定专门人员，使用时应设置使用密码。

其他人
员只能通过专人或财务负责人开机或同意后方可使用计算机，专人和财务负责人并对该计算机的安全与操作承担责任。

6、财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘
等各种会计载体由财务负责人指定专人统一负责保管。

其他人如需使用必须经财务负责人
批准后方可借用并及时退回。

7、对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司总经理签字批准后方可使用，并进行相应登记。

8、对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢记使用密码，专人专用。

二、其他事项
1、财务人员经上级领导批准对内部员工，对外部工作人员提供资料时，应当仅提供直接
相关的内容，提供数据时，应当提供给直接相关人，不得使用群发方式向非相关提供数据。

2、财务室配备碎纸机，对于打印、复印作废的资料或其它应销毁的资料，应及时使用碎
纸机销售。

各办公桌桌面在人员离开工作位置时应将相关资料整理入资料存放地。

3、财务人员对本岗位所涉及到的业务信息做好保密工作，部门内部可以就具体业务进行
相互沟通学习，但是禁止对其他岗位业务内容进行询问、猜测、质疑等。

三、存货的管理
存货是指企业拥有或控制的，能以货币计量的为企业经营服务的流动资产，主要包括超市
里的各种商品、树化玉、根雕、翡翠原石、片料、成品、低值易耗品等，存货管理的目的
是保证经营的连续性，尽可能减少不合理的资金占用。

1、采购环节的管理
采购部门根据公司授权与供货商签订采购合同，其他单位和部门无授权委托，不能自行采购。

采购部门应根据技术规范的要求进行市场调研，至少选择三家供应商进行询价、比价、比质、议价。

2、验收入库的管理
各类存货必须严格验货入库手续，大宗外购商品和重要物资入库时必须单据和质量证明齐全，且随同相应结算书、质量证明复印件及入库单交财务部门；经验收部门验收不合格的
物资，采购部门应办理退货或索赔。

存货的入库须经入库单上填写的经办人，仓管
人员验收合格后仓库方可办理入库手续。

3、公司各部门、超市、交易中心应根据品质特征对存货分类存放，根据验收单据等凭证，及时、正确地进行物资登记。

每月末，各部门编制存货清单，递交财务部门。

4、存货清查盘点制度
4.1、为确保公司存货账实相符，应当对存货进行定期不定期的清查盘点。

对一般库存物
资每月进行一次有计划的清查；存货清查盘点由财务部门统一组织。

存货盘点一般采取谁管理、在谁的岗位由谁盘点的原则，财务部门要会同存货管理部门深入现场进行重点抽查。

4.2、存货清查盘点后，将实存数量与库存物资统计台帐的结存数量核对，编制“存货盘点
报告表”。

对于盘盈、盘亏、毁损、报废的。

应及时查明原因、分清责任，经有关部门出
具鉴定报告、责任报告并提出改进措施和处理意见，上报总经理办公会议审批。

财务部保密制度
2017-12-16 10:44 | #2楼
一、为严格加强宾馆内部管理，提高宾馆各部门的工作积极性和工作效率，提高宾馆效益，做好各种保密管理工作，贯彻积极防范、突出重点、方便工作、内外有别的方针，特制定
本制度。

二、宾馆的财务机密是关系宾馆的权利和利益，在一定时间内只限一定范围内的人员知悉
的事项，公司每一名员工都有保守公司秘密的义务；
三、宾馆财务机密的范围：
（1）宾馆财务状况，经营状况；
（2）财务部的收款、存款、付款、现金流量等财务状况；
（3）客户资料情况，合作伙伴情况，以及宾馆将要发展方向的方针、策略；
（4）材料设备采购方式、采购价、采购渠道，采购合同，供货商资料情况；
（5）项目成本核算、经营成本、劳动力成本、管理成本；
（6）技术、文档资料、计算机内不能公开的资料；
（7）合同及供货商合同、协议；
（8）公司领导临时交待的保密事项；
四、一切不宜对外或对内，泄漏会对宾馆利益造成不良影响的会计资料和信息等财务机密，均属宾馆保密范围，未经总经理许可任何人不得向外泄漏，同时禁止向外传播；
五、公司财务部门需向外部报送的会计资料必须经宾馆总经理许可并由公司行政部进行相应登记，加盖公章后予以报出；内部其他职能部门需要查阅、审查、借阅、复印、拷贝会计资料的，必须经总经理批准许可后方能执行。