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《融资租赁业务介绍》PPT课件


对应产品——经营租赁、委托租赁
2018/11/23
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租赁产品特点九:促进销售

为下游客户购买设备提供融资来源,扩大或稳定市场份额
对应产品——厂商租赁、厂商促销租赁
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各产品特点
产品种类 售后回租融资租赁 各产品特点 1、盘活存量固定资产;2、融资资金可灵活使用;3、调整企业融资期限结构(即在 无法获得银行固贷时,获取中长期融资,以建筑、公路、港口等最突出) 1、满足企业(或项目)在启动阶段进行设备融资的需要;2、按照项目进度发放租 赁融资款项,节约客户财务费用 1、表外融资,满足企业快速应对市场的需求;2、改善财务状况,包括不提高资产 负债率、提高企业ROA和ROE;3、满足企业在启动阶段进行设备融资的需要
前高后低、前低后高、设置宽限期、不均衡还款等多种还款方式
对应产品——所有租赁产品
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租赁产品特点六:价格自由议定
价格组成:
• 利率
• 租赁手续费 • 保险费等一次性费用
委托租赁的价格由委托方与承租人协商确定

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租赁产品特点七:改善财务指标

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产品分类
按照会计准则对租赁的分类

融资性租赁(表内融资)

经营性租赁(表外融资)
五 条 标 准
- 所有权转移 - 客户可以极便宜的价格回购设备 - 租赁期占设备经济寿命期的大部分 - 租金现值占设备价值的大部分 - 设备特殊性
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产品分类
特殊租赁物
控制或降低资产负债率 调整费用结构 提高ROA、 资产周转率 递延纳税,获得现金时间价值 减少应收帐款,加快现金回笼
对应产品——经营租赁、厂商租赁
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租赁产品特点八:资产管理

对飞机、轮船等设备,客户可在租期结束后选择返还给出 租人,实现灵活的资产管理,保持设备先进性

将多余现金和设备用于委托租赁,获取投资收益
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租赁交易基本原则

租赁物:
- 非不动产的固定资产 - 一般选择客于
万元人民币
- 战略性客户视情况而定

租赁期限 - 结合设备经济使用寿命及承租人现金流确定,一般不长于15年 - 电力等优质、稳定客户可延长到20年

融资比例 - 最高融资比例为设备价值的120%(含20%设备建安费用)
客户选 择设备 和出卖人
租赁公司 购买设备 (购买合同)
客户租赁 (租赁合同)
客户支 付租金
租期满,客户 可选择续租 回购或退回
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产品分类
按照租赁物的来源划分

直接租赁
1 选择设备

售后回租
客户
供货商
1 销售设备 客户 2 支付款项 3 偿还租金 建信租赁
建信租赁
2 购 买 设 备 、 支 付 款 项
根据客户需求,采取多种方式灵活安排交易结构 如:共同承租人、设备预付款融资、委托购买
对应产品——所有租赁产品
2018/11/23
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租赁产品特点四:全额融资

可实现设备120%融资,其中20%为建安费用
对应产品——直接租赁
2018/11/23
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租赁产品特点五:租金支付灵活

根据企业现金流情况灵活安排租金支付,包括等额本息、等额本金、

飞机租赁
船舶租赁

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资金提供方 融资 购买 子公司
飞机制造商 境外
境内
融资
租 赁 航空公司
出资设立
资金提供方
建信租赁
飞机租赁结构图
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其他产品

厂商租赁
厂商促销租赁
应收租赁款转让 委托租赁
联合租赁
跨境飞机、船舶租赁
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融资租赁业务简介
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什么是融资租赁
融资租赁是出租人(租赁公司)根据承租人(客户) 对出卖人、租赁物的选择,向出卖人购买租赁物,提 供给承租人使用,承租人支付租金的交易。
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与贷款流程的比较
贷 贷款 款时
客户选择设 备和出卖人 客户购买设备 (购买合同) 银行提供贷款 (借款合同) 客户偿 还贷款
厂商促销租赁(无须 回购)
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各产品特点(续)
产品种类 境内飞机租赁 跨境飞机、船舶租赁 委托租赁 联合租赁 各产品特点 1、在特殊区域享受与跨境租赁相同的进口税收优惠政策,降低客户融资成本;2、 可进行PDP,即预付款融资;3、经营租赁可满足客户资产管理的需要 1、进行海外融资,降低客户融资成本;2、获得某些税收好处;3、满足航运企业挂 外旗需求 1、为委托方剩余资金、剩余设备提供新的投资渠道;2、投资方通过租赁公司拥有 设备所有权的要求,控制风险 1、满足客户超大额融资需求;2、节省银行授信额度;3、流程比银团贷款简便;4、 融资条件较发债等直接融资产品更灵活
完成一单交易大约需1-2个月
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直接融资租赁
直接经营租赁
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各产品特点(续)
产品种类 厂商租赁(需厂商回 购) 各产品特点 1、为其中小买家提供融资,稳定或扩大厂商市场份额;2、减少应收帐款, 加快现金回笼;3、全部操作在厂商所在地进行,效率高;4、单笔交易标 准化操作,高效便捷 1、为其大中型买家提供融资,稳定或扩大厂商市场份额; 2、减少应收帐 款,加快现金回笼;3、不需厂商提供回购担保
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银行附属租赁公司 租赁业务操作流程
租赁公司或 者分行获取 客户需求信 息 分行对客户进行评级、 授信、收集相关材料 租赁公司审查客户 租赁公司进行 项目预筛选
租赁公司发 送 客户 建议书
租赁公司 内部审批
租赁公司与客 户签署合同
租赁公司放 款
租赁公司与分行对客 户共同进行租后管理
租赁产品特点一:融资租赁期限长

期限一般为3-5年,可长达15-20年
对应产品——所有租赁产品
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租赁产品特点二:资金可灵活使用


将已有固定资产出售给租赁公司,获得所需资金,同时租回使用
资金可灵活使用
对应产品——售后回租
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租赁产品特点三:交易结构灵活

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