一、信用担保业务的一般操作流程 申请担保 担保机构审查项目是否符合条件受理 现场考察、资料审核、项目评审 根据评审结果，按决策程序决策 对于决定承保的项目，落实反担保设置 收取担保费 签订合同（反担保合同、担保合同等相关协
议） 对在保项目进行跟踪和监管 担保责任解除（无代偿解除、代偿解除）
（一）现场考察 （二）资料审查
审查企业报送资料是否齐全 1.担保申请书 2.企业的主体资料 3.企业的财务资料 4.企业的业务资料 5.反担保措施的相关资料
审查企业提供的资料的有效性、合法性 Nhomakorabea（三）项目评估
（二）担保费及其他费用的收取 担保费的构成(管理费用、风险金准备、合理的利润） 担保费率的确定 担保费的收取和计算 其他费用的收取
企业财务会计核算规范，资产状况良 好，依法纳税，具有法定要求的注册 资本金和必要的营运资金、经营场所 及其设施；
企业具有一定的经营管理水平，没有 不良信用记录；
企业具有良好的产品销售网络或经营 服务渠道，具有与融资规模相匹配的 销售和经营规模，拥有稳定的客户群 和现金流；
企业连续经营1年以上；
A公司特点：
一方面，没有任何大额度可供支配的固定资产；财务报表 上流动资金比重很大，而固定资产很少。A公司每笔代理费用 需要一定的周期才能回款，企业规模越大，应收账款余额也随 着膨胀，应收账款构成企业流动资金的大部分。
另一方面，A公司虽规模不大，但企业高层团队素质很高， 公司管理规范，与MOTO、NOKIA建立了多年稳定可靠的代理 业务合作关系，主营业务清晰而突出。财务报表上流动资产质 量高，尤其是应收账款的账期和金额很稳定，回款银行账户也 很固定且形成一定回款规律。
A公司找到中国最大的民营担保公司中科智 担保集团寻求担保，通过担保，成功融资人民 币上千万元，获得了发展需要的流动资金。
中科智进行了如下的担保运作：
第一、A公司将对MOTO、NOKIA等公司的 优质应收账款作为质押物；
第二、在中科智制定的银行开立专门监管账 户以存入回收的应收账款；
第三、A公司提供MOTO、NOKIA等出具的 承诺函，保证将应收账款汇入监管账户；
SH公司转向信用担保的融资方式，向担保公司提 出贷款24万元的担保申请，但被“公司规模太小、软 件系统技术含量不高、市场容量狭窄、无具体反担保 措施”等理由回绝。
SH公司取得担保的过程
一、展示知识产权的价值 二、增加公司注册资金 三、完善财务和业务资料 四、提供齐全的申请材料 五、提供反担保措施
经过精心准备，到2000底，SH公司再次向 某科技担保公司提出了贷款担保申请，获得同 意担保。SH公司先后顺利获得三笔商业银行贷 款：2001年2月，SH公司第一次取得为期3个 月60万的商业贷款。
企业的融资用途符合国家法律规定， 并能形成较好的经济效益；
企业能够提供担保机构认可的反担保 措施。
（二）不能提供担保的情况
有银行逾期贷款未还； 有偷税漏税行为； 财务报表与税务报表不一致； 有弄虚作假行为； 对外股本性投资总额超过净资产的50%，所融资金用于股权
性投资； 用于国家禁止或限制生产、经营和投资的领域； 用于套现贷款，从事非法转借贷牟取非法收入； 超批准范围违法经营的企业； 资产负债率高于70％的企业；
案例2：应收账款质押反担保
A公司与摩托罗拉、诺基亚等世界500强企业建立良好 的合作关系，是摩托罗拉、诺基亚的电信产品的技术 支持和服务代理商。04年A公司签订了一笔大额的产 品实施服务合同，公司发展上一个大台阶，但这个 “黄金合同”意味着企业必须预先拿出一大笔资金用 于前期业务的垫付，而该笔成本仅凭企业账面资金是 不足以支付的。银行很认可并看好企业的盈利能力和 发展前景，但由于A公司无法拿出足够资产提供抵押， 而且没有强有力的信用担保支持，银行无法提供贷款 支持。
2001年8月再次获得150万元半年期限的贷款。
2002年2月归还贷款后，于2002年5月第三 次获150万元1年期贷款。
经验启示
（一）加强与银行和担保公司的沟通和理解； （二）注意抓好资金的日常管理； （三）苦练内功，真正提高公司的经营管理水平 （四）选择合适的贷款时机和贷款期限； （五）按期归还贷款本金和利息
（一）中小企业信用担保项目申请书 1.企业情况 2.项目情况 3.项目资金情况 4.申请事项 5.反担保措施 6.信贷部门意见 7.对项目申请书和附送材料的审核及受
理意见
（二）担保申请人应提供的材料
（三）第三人提供反担保时应提 供的材料
（一）申请担保企业应具备的条件
企业必须是依法登记注册、独立核算、 自负盈亏、具有法人资格和履约能力 的经济实体；
第四、由中科智监管账户的资金流动，任何 资金流动都必须经过中科智批准；
第五、账款回流到监管账户可以相应核减质 押债权，提取监管账户里的资金则增加新的应 收账款质押；
第六、同时通过A公司的法人代表提供“个 人无限连带责任反担保”防范其道德风险，加 强其负责人对企业经营的责任心。
通过应收账款质押和回款账户资金监管相结 合的模式，形成了债权池和现金池，促成资金 和应收债权的互相流动。
信誉状况不良的，或近3年曾有不良经营和违纪记录的企业 涉及重大民事、经济纠纷，且没有最终认定结果的企业； 无按期还本付息能力的企业；
经营状况恶化且难以改善的企业； 无反担保措施或反担保措施不能落实的项目； 企业主要领导人资信不可靠、经营管理能力低下或领导班子
缺乏团队合作精神、群体素质差的企业； 财务制度不健全、经营及会计核算混乱的企业； 企业申请担保资金高于其净资产； 与本担保公司有逾期债务关系尚未解除的企业。
第一节 案例分析
SH公司信用担保过程SH公司是一家典型的IT企业， 主要业务领域是电子公文系统和信息数字化。创业初 期所需的资金靠的创始人自己的积蓄。但当公司发展 到快速成长时期，资金问题日益突出。
SH公司生产的采用数字化技术传输红头文件的电 子政务软件，通过了有关部门主持的部级鉴定，得到 专家的一致好评，但公司向配套了该政务软件的银行 提出贷款申请均遭拒绝。银行表示只有等额现金或资 产抵押才能获得贷款。