蒙羊牧业股份有限公司编号： MYMY-YY-Z-01重大差错、事故责任追究及处罚管理制度修订人：王永平审核人：于恩启审批人：闫树春文件实施日期：2015-8-1 受控状态：内部受控蒙羊牧业股份有限公司运营管理部发布目录第一章目的 (2)第二章适用范围 (2)第三章组织机构 (2)第四章术语定义 (3)第五章重大差错与事故损失 (4)第六章重大差错与事故涉及方面 (4)1.招标采购事故 (5)2.盗窃事故 (6)3.工伤事故 (7)4.火灾事故 (7)5.环保事故 (7)6.项目申报事故 (8)7.原材料物资检验事故 (8)8.仓库发货事故 (9)9.销售应收款坏帐事故 (9)10.停产事故 (10)11.出借资金及对外担保事故 (10)12.投资管理事故 (10)13.公章管理事故 (10)14.媒体曝光事故 (11)15.职业病、疫病爆发事故 (11)第七章减轻或加重处罚的相关规定 (12)第八章附则 (13)第一章目的第一条为了强化管理本部对各分子公司的监督机制，提升全员的责任意识与职业素养，培养全员敬业精神；同时杜绝生产、经营中的重大差错，减少各类损失并实现企业的可持续发展，特制定本制度。
第二章适用范围第二条本制度适用于蒙羊牧业股份有限公司及其实际控制的所有子公司、分公司、合伙企业、研究院等其他形式的组织内的全体员工。
第三章组织机构第三条集团公司成立重大差错及事故责任追究领导小组,凡出现重大差错事故，由公司重大差错事故责任追究小组依据本制度确定执行处罚力度及范围。
重大差错事故责任追究领导小组：组长：总裁闫树春副组长：副总裁王崇光副总裁李志勇副总裁朱永胜副总裁唐毅副总裁武斌财务总监吕志文成员：各分子公司负责人、各职能部门负责人第四章定义第四条重大差错是指未严格遵守国家法律、法规及公司各项管理制度（办法）、操作规程及惯例、工作常识进行规范作业或玩忽职守、麻痹大意而造成的重大错误、过失（不论是否造成损失，都应追究责任并处罚）。
第五条重大事故是指突然发生的造成人身安全和健康、财产损失、遭受行政处罚、负面声誉影响等的重大事件。
第六条损失是指由于发生重大事故、重大差错而对公司造成的可辨认财产损失及不可辨认的无形损失，包括社会、市场、消费者的负面评价及影响，包括公司各类现金或实物资产的损失，品牌形象或公司声誉受损等。
第七条责任是指因没有做好岗位职责规定范围内的工作而造成重大事故、重大差错而应承担的经济赔偿或职级降低；本办法所称责任根据与重大事故、重大差错的关联性分为三个层次：直接责任、监督责任、领导责任。
1.直接责任1.1具体业务、工作的直接经办人员，根据事故及差错类型不同确定不同的直接责任人的范围。
2.监督责任2.1指享有监督权力（可以决定业务是否执行以及执行方式）、负有监督义务的责任人员应承担的责任。
3.领导责任3.1指对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员由于发生重大事故、重大责任而应承担的连带责任。
第五章重大差错与事故损失第八条损失金额在5万元以下的各类责任事故，由公司通过绩效考核来实现管理。
差错与事故的责任追究由运营管理部牵头组织各相关职能部门对事故、差错的性质认定、损失认定，责任人理清，并最终形成书面报告。
第九条损失金额在5万元以上（包含5万元，既包括差错、事故的直接损失，也包括差错、事故导致的间接损失），非不可抗力且不属于触犯法律的各类责任事故，此类责任事故通过本制度进行追究和处罚。
第十条触犯法律的各类事故，除按本制度追究责任外还将移交司法机关进行处理。
第十一条公司鼓励工作上的开拓和创新行为。
对于各类工作创新行为所产生的直接损失，公司不予追究责任，但应尽量将损失减少到最小。
第六章重大差错与事故涉及方面第十二条招标采购活动、盗窃事故、工伤事故、火灾事故、环保事故、重大质量事故、项目申报、原材料物资检验、仓库发货、销售应收款坏帐事故、停产事故、出借资金及对外担保、公章管理、投资管理、媒体曝光、职业病、疫病爆发等。
(事故类型\损失等级\金额见附表一)1.招标采购事故1.1泄漏招投标过程中的标底、评标秘密和其它商业秘密，或招标活动中走形式、弄虚作假、隐瞒招标真实情况等，给公司带来损失的，事故责任人理清后，具体业务、工作的直接经办人员应承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
1.2招标后期跟踪、评价工作未能发现问题，事故责任人理清后，确定直接责任、监督责任与领导责任。
1.3招标项目实施过程中不深入基层了解情况，或发现问题不及时处理，导致招标损失的，事故责任人理清后，确定直接责任、监督责任与领导责任。
1.4招标项目的经办人员，包括采购员、工程管理人员、仓库保管员及其他相关人员明知开标情况，而不按照招标结果签订或履行合同，或弄虚作假使企业利益受到损失的，事故责任人理清后，确定直接责任、监督责任与领导责任。
1.5 出售或采购物品时与对方串通，计量舞弊，给公司带来损失的，事故责任人理清后，确定直接责任、监督责任与领导责任。
1.6采购物资时，由于质量不合格造成的损失，事故责任人理清后，确定直接责任、监督责任与领导责任。
2.盗窃事故2.1 各类仓储物资被盗窃，如被盗时间是在仓库保管人员上班时间，则由仓库保管人员承担直接责任，如因安保人员盘查不严导致物资被盗，则安保人员同时承担直接责任。
如被盗时间是在非仓库保管人员上班时间，则由值班人员承担直接责任；如因安保人员盘查不严导致物资被盗，则安保人员同时承担直接责任。
对于被盗事故，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
损失在5万元以上的，分管副总裁承担领导责任。
如被盗事故因帐面未能及时反映和发现，导致被盗事故一周以上未被发现或再次被盗时，相关人员要承担监督责任。
2.2 财务现金被盗，事故责任人理清后，直接经办人员应承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任；办公设备被盗，使用部门承担直接责任，如属办公设备的使用人保管不当，使用人应同时承担直接责任。
以上盗窃如发生在财务人员非上班时间段，出现门窗等被撬等情况，安保负责人员应承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对安保人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
3.工伤事故3.1工伤事故，是指生产经营单位的从业人员在生产经营活动中或在与生产经营相关的活动中，突然发生的、造成人体组织受到损伤或人体的某些器官失去正常机能，导致负伤肌体暂时地或长期地丧失劳动能力，甚至终止生命的事故。
发生工伤事故，责任人理清后，业务、工作的直接经办人员应承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
3.2根据人员的工伤级别进行责任追究处罚，工伤级别的认定依据国家的工伤鉴定相关标准、法律法规。
工伤补偿标准也依据国家最新颁发工伤补偿标准执行。
(具体见附表二)4.火灾事故4.1公司发生火灾事故，如属人为原因，则造成火灾事故的人承担直接责任；如非人为原因，则当日值班人员承担监督责任，公司分管领导承担领导责任。
5.环保事故5.1环保事故指对环保问题因处理不当而给公司带来不必要损失的事件。
出现此类事故，则产生环保问题的单位承担直接责任，故责任人理清后，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对产生环保问题的单位享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
6.项目申报事故6.1项目申报事故指因未能及时申报或申报不当而导致未能取得相应的优惠补贴。
出现此类事故，事故责任人理清后，具体业务、工作的直接经办人员应承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
7.原材料物资检验事故7.1原材料检验事故指由于品管检测合格，车间实际使用过程中发现存在批量性质量问题，由此而导致投入生产带来3000元以上损失的事故。
对此类事故，直接经办人员承担直接责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
7.2质量部检测不合格，无特殊放行手续，造成车间领用后投入生产的情况，造成3000元以上直接损失的，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
7.3车间负责人明知不合格而投入使用的，造成3000元以上直接损失的，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
8.仓库发货、缺货事故8.1仓库发货事故指未按提货单上的要求进行发货而导致退货带来的损失。
对于此类事故，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
8.2库存盘点缺货事故指库存盘点时发现货物短缺给公司造成的损失。
此类事故，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任（损失金额在5万元以下的，分别扣罚相关责任人年薪的3%）。
9.销售应收款坏帐事故9.1因货款未到账，财务未严格审查相关手续误操作放行产品，造成货款无法收回的，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
9.2如因销售不按公司信用政策或销售审批程序而同意赊销造成货款无法收回的，则由直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
10.停产事故10.1指原材料供应不足、设备维修不及时等人为原因所导致的停产事故。
对于此类事故，直接经办人员承担直接责任，负有监督义务的责任人员承担监督责任，对直接经办人员、监督人员享有人员录用、职责划分、岗位调动、薪酬建议等管理权力的人员承担领导责任。
11.出借资金及对外担保事故11.1指擅自出借资金（含非因公的公司员工借款或变相借款）或对外提供担保。