因此，应审慎办理代加工企业的存货质押业务。
（二）东民营企业家创 办的环保产品处理企业，主要从事工业废品处理和 环境服务。我行于2009年介入该客户。因增资扩产 需要，2010年该客户引入深圳一家公司入股，并且 该公司成为第一大股东。
借款人目前在我行共有4500万元授信，主要担 保条件为全体股东保证，以及省内异地的一块土地 抵押，抵押率为40%。
目前全行不良贷款余额4662.79万元，不良贷 款率降至0.16%，信贷资产质量优良。但自第二季 度以来，逾期贷款有所回升，截止8月底，共有 3076.75万元贷款跨月逾期，逾期转不良的压力仍 然较大。
二、不良贷款/问题贷款的成因分析
（一）不良贷款产生的根源是制度问题。 制度问题包括制度的漏洞问题、制度的执行力
（三）xx个人贷款
2、经验教训 （2）充分了解客户，重视第一还款来源，不 盲目迷信担保条件。
（三）xx个人贷款
2、经验教训 （1）重视抵押物价格评估、充分考虑抵押物变 现能力。
虽然抵押物的评估价值是经我行认可的评估公 司进行评估，但其评估人员的素质良莠不齐，其评 估报告质量也可能受到客户、客户经理影响干预。
分行一方面要求相关部门加强评估公司的考核 管理以及加强实地调查，另一方面要求各经营单位 重视抵押物的价格评估，客观了解抵押物自身价值、 抵押物的租金水平、抵押物上是否已经存在租赁合 同等情况。
因此，无论是在贷前还是贷后，熟悉客户都应 作为一门重要的功课常抓不懈。同时，在整个授信 过程中，要充分关注企业的收入支出情况、应收应 付集中度和账龄结构，对于可能影响企业资金链状 况的风险信号保持高度警惕。
（一）东莞市xx针织服装有限公司
2、经验教训 （3）审慎办理代加工企业存货质押业务
借款人属于服装行业，由于其行业特征，往往 为代加工方式与自行承接订单的方式并行生产，如 此一来，代加工的原材料与自身所备原材料难以区 分，出质人对部分存货极可能无所有权，极容易造 成质押无效。
银行总结不良贷款经验，防范不良贷款 发生——不良贷款/问题贷款案例分析培训
信贷管理部/法律保全部
主要内容
一、我行不良贷款概况及清收现状 二、不良贷款/问题贷款的成因分析 三、不良贷款/问题贷款案例分析 四、不良贷款/问题贷款的防范 五、经办授信业务如何尽职尽责
一、我行不良贷款概况及清收现状
今年以来，分行不断加大不良贷款的清收工作 力度。截止8月底，已成功回收不良贷款本金合计 8531.7万元，存量不良贷款清收工作开展顺利。
（三）xx个人贷款
1、情况介绍 借款人xx在东莞经营一家广告公司，其于2010 年7月以购买某处别墅为名向我行申请别墅按揭贷 款，该别墅总价1680万元，借款金额1058万元， 抵押率约60%。 借款发放三个月后，贷款即发生逾期，我行信 管人员上门了解抵押物状态发现，抵押物评估价值 水分较大，实际市价约800万元。 我行追加了借款人经营的广告公司、其母亲及 姐姐连带责任保证。之后上门与借款人及担保人商 谈还款事宜，但借款人及担保人较为抗拒，我行遂 于2011年4月向法院提起诉讼。
授信时总资产约一亿元，年主营业务收入约 两亿元，采购生产方式包括自行接单生产、来料 加工，销售方式主要销售给香港中介公司转美国 市场。
（一）东莞市xx针织服装有限公司
我行以原材料、成品质押、零星机器设备抵押、 股东保证的担保方式，给予借款人使用人民币1000 万元开票额度。在我行介入前，借款人已在他行以 房地产抵押、核心机器设备抵押等方式融资4000万 元。
某日，个别供应商上门催收货款未果，开始围堵 厂区，借款人实际控制人全家随即逃匿，企业陷入 停产状态。根据目前了解，借款人受香港中介公司 拖欠货款影响，导致资金链断裂。
（一）东莞市xx针织服装有限公司
2、经验教训 （1）严格客户准入
借款人属劳动密集型行业，行业竞争充分、无 自身品牌，并且我行介入前核心资产已在他行抵押 融资。
（二）东莞市xx化建有限公司
要求各经营单位务必重视日常的贷后管理工 作，特别是发现不利于我行授信回收的情况时， 必须按照风险预警管理办法及时提起预警，重大 风险需由经营单位一把手直接向行领导报告，并 且联合分行信贷管理部及时制定有效的风险化解 方案。
（二）东莞市xx化建有限公司
2、经验教训 （2）不宜采用异地抵押物作担保。 本案中，抵押物处于省内异地，一方面较难 合理地评估其实际价值，另一方面对异地抵押物 处理便利程度与当地的政策有很强关系，因此， 下阶段我行将进一步加强异地抵押物管控，谨慎 开展异地抵押物担保授信。
今年，借款人授信额度到期续作，在签订合同
时，大股东拒签保证合同，随即发现借款人内部股 东在经营管理方面存在意见分歧，从而导致授信逾 期。
（二）东莞市xx化建有限公司
2、经验教训 （1）做好日常贷后管理工作，特别是做好风险 预警工作，及时补充风险化解措施
本案中，借款人股权结构已于2010年9月发生 实质性变化，但当时的经办单位A在日常贷后管理 工作并未意识到这是一个重大的风险预警信号，并 且也没有追加大股东保证，从而贻误了风险化解时 机。今年3月，该客户移交由经营单位B经办，但B 单位也一直未对其股东间的分歧予以足够重视，最 终影响了借款人的授信续作。……
不足问题。 （二）每笔不良贷款的背后都有一系列“难以置信”
的偶然事件，这些偶然事件的叠加形成了必然。
三、不良贷款/问题贷款案例分析
（一）东莞市xx针织服装有限公司 1、情况介绍 东莞市xx针织服装有限公司为东莞市本地民
营企业家创办的一家服装生产企业，主营业务为 生产男女毛衫，自身拥有厂房、机器设备。
因此，在此重申客户的准入标准：符合“双优、 双主”的要求；争取核心条件，成为主要合作银行。
（一）东莞市xx针织服装有限公司
2、经验教训 （2）深入了解客户，重点监控资金链情况
借款人逃债的直接诱因是下游拖欠货款导致企 业资金链断裂，但客户经理在介入时并未对客户的 财务状况特别是现金流状况进行深入的了解。