附件中信银行西安分行流动资金贷款管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范全行流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，防范和控制信贷业务风险，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《流动资金贷款管理暂行办法》等国家法律法规及总行《中信银行流动资金贷款管理实施办法》等信贷业务相关制度规定，制定本实施细则。
第二条本细则所称流动资金贷款，是指我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
第三条我行经营机构开展流动资金贷款业务时，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条我行流动资金贷款业务的授前调查、授前审查、授前审批、贷款发放、贷后管理、贷款回收等均适用本实施细则。
本实施细则未规定的，适用我行相关规定。
第五条在贷前调查、审查和审批环节，我行应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
第六条流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信管理，并逐步按区域、行业、贷款品种等维度实施风险限额管理。
第七条我行应与借款人约定明确、合法的贷款用途。
流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
流动资金贷款不得挪用，应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。
第八条经营机构应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标及贷款规模指标，依法合规参与同业竞争，防止突击放贷。
第二章部门职责分工第九条风险管理部负责制订和组织实施流动资金贷款业务的信贷政策、基本管理制度与实施细则；负责流动资金贷款法律风险管理，资产质量监控；负责组织、督促和落实流动资金贷款的发放与支付管理、贷款用途监控管理和其他贷后管理工作；负责审核流动资金贷款业务授信条件落实情况并实施放款操作。
第十条合规审计部负责流动资金贷款业务的合规性检查、审计、监督和评价。
第十一条会计管理部负责流动资金贷款业务的账务处理和会计核算。
第十二条公司银行部/国际业务部/资金资本市场营销部负责流动资金贷款的营销推动和业务管理。
第十三条各经营机构负责流动资金贷款的调查与评估，审核贷款支付，监控贷款用途，实施贷后管理。
第三章受理与调查第十四条流动资金贷款借款人应具备以下条件：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人生产经营正常，依法合规经营；（四）借款人具有持续经营能力，有明确、合法的还款来源；（五）贷款资金用途明确、合法；（六）我行要求的其他条件。
第十五条经营机构应根据我行信贷政策和市场目标对借款人进行选择，对符合我行基本准入标准的客户，可以受理其借款申请，按照我行贷前调查相关规定，要求借款人提供申请资料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
第十六条贷前调查实行双人调查、实地查看和真实反映的原则。
贷前调查人员应采取现场调查方式对借款人进行贷前调查，根据借款人所属行业及经营特点，结合非现场调查，形成书面调查报告，并对调查报告内容和资料的真实性、完整性、有效性负责。
第十七条贷前调查报告应按照我行贷前调查相关规定撰写，包括但不限于以下内容：（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；（三）借款人所在行业状况；（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；（六）借款人关联方及关联交易等情况；（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；（八）合理测算借款人营运资金量和新增流动资金贷款需求量；（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；（十）对有担保的流动资金贷款，调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等；（十一）借款人及担保人的信用记录、履约情况、我行内部评级情况及相关预警信息等。
第十八条贷前调查报告由调查人员双人签字，报经营机构负责人签署意见后，提交风险管理部审查。
第十九条经办机构人员在办理授信业务申请时，应根据《中信银行流动资金贷款管理实施办法（试行）》和《中信银行固定资产贷款管理实施办法（试行）》的定义，在天信系统中准确选择流动资金贷款或固定资产贷款分类属性。
第四章审查与审批第二十条授信审查审批工作应遵循客观公正、合规审慎、独立审贷的原则。
第二十一条贷款审查人员应按照我行授信审查相关规定对流动资金贷款进行审查和全面风险分析，撰写审查报告，包括但不限于以下内容:（一）申请人简况；（二）经营状况评价；（三）财务状况评价；（四）现金流量分析；（五）用途合理性评价；（六）担保代偿性评价；（七）我行往来记录评价；（八）风险及存在问题分析；（九）应用我行内部评级系统评级；（十）授信方案建议。
明确业务品种、币种、金额、期限、利率、担保方式等六要素；提出防范风险的措施，包括限定条件、结算要求、跟踪条件、停止使用及收回条件等。
第二十二条审查人员应参考银监会关于流动资金贷款需求量的测算方法（见附件1），在测算基础上，结合借款人所属行业特点、经营规模、发展阶段、银企关系等因素，合理、审慎地确定流动资金贷款额度。
不得超过借款人实际需求发放流动资金贷款。
第二十三条风险管理部门按上述要求完成审查后，按总行授信审批流程及相关授权规定报有权审批机构或有权审批人审批。
风险管理部审批人员在天信系统中下发授信批复时，应对申请中的贷款分类进行审核确认。
第五章合同签订第二十四条我行应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。
第二十五条我行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。
第二十六条前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：（一）贷款资金的支付方式和受托支付的金额标准；（二）支付方式变更及触发变更条件；（三）贷款资金支付的限制、禁止行为；（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。
第二十七条我行应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项:（一）向我行提供真实、完整、有效的材料；（二）配合我行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得我行同意；（四）我行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知我行。
第二十八条我行应与借款人在借款合同中约定，出现以下情形之一时，借款人应承担的违约责任和我行可采取的措施:（一）未按约定用途使用贷款的；（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；（三）未遵守承诺事项的；（四）突破约定财务指标的；（五）发生重大交叉违约事件的；（六）违反借款合同约定的其他情形的。
第六章发放和支付第二十九条分行放款中心负责按照我行公司授信放款操作相关规定对放款资料的合规性、全面性和一致性进行审核，在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，确认天信系统自动控制合同中的贷款分类在批复所确定的范围内。
第三十条经营机构应要求借款人开立用于贷款资金专项管理账户，对借款人发放的贷款资金应全部进入该账户监控管理；对于因特殊情况不能开立贷款资金专户的，经营机构应在借款合同签订前填写《业务联系单》，在《业务联系单》中注明不能开立贷款资金专户的原因，由经办机构负责人审批后，上报分行风险管理部审批。
对于在贷款合同中标明账户管理类型为“非专户”的贷款，经办机构应对贷款台账每笔资金流向进行判断，确认转出资金是否为贷款资金。
天信系统将根据规则自动校验该账户的贷款资金是否纳入管理，校验规则为贷款金额减去确认过的贷款支出金额应小于该账户的余额，否则发出预警。
第三十一条经营机构负责借款合同、借据、用款计划表（见附件2）、受托支付申请表（见附件3）、贸易合同、额度审批表、贷款卡查询记录等有关放款所需资料的收集和准备，并对上述放款资料的真实性负责；负责按照贷款批复要求、合同约定及用款计划对贷款资金的支付进行审核。
经办人员在天信系统中准确录入放款合同信息，并在出账信息中录入支付方式及支付金额。
第三十二条经营机构应按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
贷款人受托支付是指我行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第三十三条经营机构应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
第三十四条具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（一）借款人首次在我行办理授信业务且信用评级在CCC级(含)以下的；（二）支付对象明确且单笔支付金额1000万元(含)以上(三)支付对象明确且单笔支付金额为流动资金贷款发放金额的50%，但流动资金贷款发放金额在200万元（含）以下的除外；（四）授信批复或其他相关规定要求采取受托支付的；（五）分行认定的其他情形。
第三十五条采用受托支付的，经营机构应要求借款人在贷款发放当日将贷款资金支付给借款人交易对象，如因客观原因不能在当日完成资金支付的，则必须在贷款发放当日的下一个工作日完成资金支付。
经办人员应根据合同约定的贷款用途,审核借款人提供的受托支付申请表、用款计划表所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的贸易合同等证明材料相符。
经办人员在贷款支付前应在天信系统中填写“贷款资金支付审核表”，录入支付对象及账户信息，并通过系统打印“贷款资金支付审核表”，由经办机构负责人签字后，提交会计部门作为贷款支付依据。
经办机构人员应核实系统生成的台账是否准确。
第三十六条采用自主支付的，经营机构原则上要求借款人在7日内将贷款资金支付给借款人交易对象。
对于自主支付的贷款，在贷款资金支付后，经办机构人员应按照相关制度要求在天信系统“资金支付管理”菜单下查看对应的资金流向记录，进行相关信息登记，完善贷款支付台账。
第三十七条贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，经营机构应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。