财税库银横联系统建设方案目录1 系统架构 (3)2 系统功能设计 (4)2.1 财库行数据交互 (4)2.2 信息共享 (6)2.3 报表查询 (9)2.4 统计分析 (11)2.5 与业务系统链接 (15)2.6 公告信息发布与电子信函交流 (15)2.7 其他功能 (15)1系统架构财税库银横向联网（以下简称“横联联网”）是指财政、税务、国库、商业银行利用信息网络技术，通过财政部门、税务机关、人民银行国库、商业银行间横向联网，实现财政与人行间收入与支出数据的互通互联。

实现财税库银横向联网后，税收收入可以实现电子缴库，纳税人可通过互联网、电话、网上银行等方式办理纳税申报，由税务机关对纳税人纳税申报进行审核，并根据纳税申报成功的信息生成电子缴款书，通过横联联网系统，将电子缴款书信息发送国库，国库对电子缴款书信息校验审核无误后转发至纳税人开户银行，通知纳税人开户银行从纳税人账户划缴税款，直接缴入国库单一账户，并将划缴税款成功与否信息发送税务机关；国库按照规定时间将所有电子缴款书明细信息和划缴税款成功与否信息发送财政部门。

采取划缴入库方式的，可用电子缴款书取代纸质缴款书。

划缴入库方式应当由纳税人与其开户银行事先签订授权划缴税款协议，并由纳税人将所签协议书面通知税务机关。

不具备划缴入库条件的，可采取自缴入库方式，由纳税人自行以现金或转账方式办理缴税或税务部门汇总办理缴税。

实现财税库银横向联网后，通过财政与人行及商业银行的联网，可以实现财政清算额度通知单，财政汇总清算通知单，代理银行划款清单，财政实拨拨款单的电子传递，并逐步达到无纸化处理财政支出业务。

实现财政与人行间收入与支出数据的互通互联。

财税库银系统结构图如下：图2.1-1：财库库银系统结构图2系统功能设计2.1财库行数据交互图2.1-1：财库行间的电子数据交互方式财库行联网以后，相关的业务凭证将由财政部门将凭证要素加密加押后通过联网方式发送到人行国库业务终端，人行国库部门在本地打印出业务清单，同时用磁盘转出凭证或报表信息并转入到国库会计核算系统中进行相关处理，由于整个过程采取了加密加押处理（加密加押产品采用国家密码管理委员会认证的专用产品）,其有效性可以采用专用的产品或软件进行验证。

业务处理模式如下图所示：图2.1-2：财库行间的业务处理模式2.1.1消息队列设计为了提高系统的性能，缩短系统等待时间，引入队列技术。

队列是一种能将应用程序的处理工作有效地划分为前台任务和后台任务的技术。

当处理容量允许时，这种技术通过存储消息、确定消息处理的优先顺序和向应用程序提交消息来发挥作用。

它使你能够平衡本地计算机的负荷，或将任务分配到远程计算机。

为了减少用户的等待时间，应用程序可以让说明需要后台处理的消息排入队列。

然后就可以从页面的呈递过程中去掉该处理任务。

由一个后台进程来读取并队列处理这些消息，或者甚至可以交由一个单独的系统来处理它们。

队列可以实现各个系统之间的数据共享，消息通信。

2.1.2 MQ 应用财政系统与人行系统的信息交互可使用MQ 、TongLink/Q 等第三方消息中间件，也可使用龙图自身开发的消息中间件。

在现有情况下，简要说明MQ 消息中间件的使用。

➢ MQ 签入,签出 ✧ 签入:✧ 签出:➢ MQ 密码修改: 财税银管理人员➢ MQ 配置2.2 信息共享财税库银四方通过横向联网系统，按规定程序自动交换信息，实现对电子缴库信息、国库报表信息以及其他信息的共享。

财库行之间的每一笔往来信息都存放在国库数据库服务器中，大连市财政局从人行获取收入数据后，通过市财政利用一体化平台现有的市、区县贯通模块，通过新增定义数据传输内容、格式，实现区县收入数据的分发任务，县级可以接收到市级发送的县本级数据。

财政部门内部通过“金财工程”网络实现信息共享。

: 财税银管理人员: 财税银管理人员.图2.2-1：市级分发区县财政数据结构图2.2.1信息来源及种类共享信息主要有国库和税务机关提供的电子缴库信息、国库报表信息以及其他信息。

电子缴库信息是指财税库银四方通过横向联网系统办理电子缴库等业务中收发的各种信息，包括电子缴款书、电子退库书、电子更正通知书、电子免抵调通知书等信息，以电子缴款书信息为基础。

电子缴款书基本要素信息包括：征收机关名称及代码、缴款书编号、生成日期；纳税人名称、纳税人识别号、缴款人账户名称、开户银行、账号；收款国库、预算级次、分成比例、预算科目、税种、税目、金额、所属时期、限缴日期等内容。

国库报表是指国库按照规定对相关信息进行归类汇总的报告。

国库负责向同级财政部门发送各类预算收入、支出、退库、免抵调等国库报表信息。

其他信息是指除电子缴库信息和国库报表信息以外的，为方便相关部门进行各项统计分析和预算执行分析而需要共享的其他相关信息。

2.2.2国库和税务机关共同提供的信息国库和税务机关共同提供的信息有电子缴款书信息（含划缴入库方式和自缴入库方式）。

2.2.3国库提供的信息国库提供的信息主要包括国库报表和财政部门所需的其他信息。

1、预算收入日报表明细程度：分别提供各预算级次的市本级、各区县数据，各级财政各预算级次全辖数据。

2、预算收入月报表明细程度：分别提供各预算级次的市本级、各区县数据，各级财政各预算级次全辖数据。

3、财政国库存款日报表明细程度：市本级和区县各级财政在人民银行开设的所有账户的相关信息。

4、非税收入缴库情况表明细程度：分别提供各预算级次的市本级、各区县数据。

5、更正情况表明细程度：分别提供各预算级次的市本级、各区县数据。

6、退库情况表明细程度：分别提供各预算级次的市本级、各区县数据。

2.2.4国家税务局提供的信息1、纳税人信息纳税人信息是指纳税人办理税务登记时登记的相关信息。

基本要素信息包括纳税人名称、纳税人识别号、登记注册类型、批准设立机关、组织机构代码、批准设立证明或文件号、开业（设立）日期、生产经营期限、证照名称、证照号码、注册地址、生产经营地址、核算方式、单位性质、国标行业、适用会计制度、经营范围、法定代表人（负责人）、财务负责人、办税人、税务代理人名称、注册资本或投资总额、自然人投资比例、外资投资比例、国有投资比例、总机构名称。

2、税收收入分行业分税种统计月报汇总表明细程度：全区各级国家税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

3、减免税情况表明细程度：全区各级国家税务局出具的该表信息。

时间要求：每年1月8日前提供上一年度减免税情况。

4、国税收入完成及增长情况表明细程度：全区各级国家税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

5、国税税收收入分地区完成情况表明细程度：全区各级国家税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

6、前10位企业纳税情况和经营情况明细程度：全区各级国家税务局出具的该表信息。

时间要求：每月10日前提供。

2.2.5地方税务局提供的信息1、纳税人信息纳税人信息是指纳税人办理税务登记时登记的相关信息。

基本要素信息包括纳税人名称、纳税人识别号、登记注册类型、批准设立机关、组织机构代码、批准设立证明或文件号、开业（设立）日期、生产经营期限、证照名称、证照号码、注册地址、生产经营地址、核算方式、单位性质、国标行业、适用会计制度、经营范围、法定代表人（负责人）、财务负责人、办税人、税务代理人名称、注册资本或投资总额、自然人投资比例、外资投资比例、国有投资比例、总机构名称。

2、税收收入分行业分税种统计月报汇总表明细程度：全区各级地方税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

3、减免税情况表明细程度：全区各级地方税务局出具的该表信息。

时间要求：每年1月8日前提供上一年度减免税情况。

4、地税收入完成及增长情况表明细程度：全区各级地方税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

5、地税税收收入分地区完成情况表明细程度：全区各级地方税务局出具的该表信息。

时间要求：每月6日前提供。

6、前10位企业纳税情况和经营情况明细程度：全区各级地方税务局出具的该表信息。

时间要求：每月10日前提供。

2.3报表查询国库数据库服务器保存每一次的交易数据，可依据权限对财库行三方提供当日数据和历史数据的查询功能，并可按照凭证各要素进行任意组合的条件查询。

1)电子缴款信息查询查询条件：征收机关名称及代码、缴款书编号、生成日期；纳税人名称、纳税人识别号、缴款人账户名称、缴款人开户银行、缴款人账号；收款国库、预算级次、分成比例、预算科目、税种、税目、金额、所属时期、限缴日期等。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有缴款书信息。

说明：电子退库书、电子更正通知书、电子免抵调通知书等信息的查询参照电子缴款书信息查询进行。

2)金库收入日报查询（全辖、本级）查询条件：预算级次、地区、日期。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表信息。

3)金库收入月报查询查询条件：预算级次、地区、月份。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表信息。

4)金库支出日报查询（全辖、本级）查询条件：预算级次、地区、日期。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表信息。

5)金库支出月报查询查询条件：预算级次、地区、月份。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表信息。

6)财政国库存款日报表查询查询条件：地区、日期、户名、账号。

数据权限：各级财政用户只能查询本财政局或下级财政局财政国库存款日报表。

7)非税收入缴库情况明细表查询条件：预算级次、单位、地区。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表。

8)收入更正情况统计表查询条件：预算级次、发起人。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表。

9)收入退库情况统计表查询条件：预算级次、发起人。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有地区该表。

10)电子缴税纳税人信息查询查询条件：纳税人名称。

数据权限：各级财政用户可查询全区所有纳税人信息。

11)税收收入分行业分税种统计汇总表查询条件：编制机关、日期、指定期间。

数据权限：市级财政用户可查询全辖各级税务机关提供信息，区县财政用户只能查询本地区全辖（含本级）税务机关（一个财政局可对应多个税务机关）提供的信息。

说明：根据电子税票现有信息，无法直接完成电子缴税分行业统计，需与税务机关衔接获取企业行业对照信息，以完成相关报表查询统计。

12)减免税情况表查询条件：预算级次、年度、地区。

数据权限：各级财政用户只能查询本财政局对应税务机关（一个财政局可对应多个税务机关）提供的该表信息。

13)国税收入完成及增长情况表查询条件：编报机关、月份。

数据权限：各级财政用户只能查询本财政局对应税务机关（一个财政局可对应多个税务机关）提供的该表信息。

14)国税税收收入分地区完成情况表查询条件：编报机关、月份、地区。

数据权限：各级财政用户只能查询本财政局对应税务机关（一个财政局可对应多个税务机关）提供的该表信息。