中国农业银行北京工体路支行(人民币户）
３００0０。00
√
合计
300０0.00
３０000.０0
财务主管：
记账：张英英JＺ
出纳：
审核:张英英ＳH制单：张英英Ｄ记账凭证２011年１2月5日
字第10
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
缴纳上月各项税费
应交税费
应交营业税
１２50。0０
缴纳上月各项税费
50０0。00
财务主管:
记账:张英英JZ
出纳:
审核：张英英SH
制单:张英英ZD
记账凭证
2011年12月２日
字第4
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
收到前欠货款
银行存款
中国农业银行北京工体路支行(人民币户)
234000.00
√
收到前欠货款
应收账款
北京东方电子有限公司
234000。00
√
合计
2340０0．０0
预付账款
北京朝阳工具有限公司
5０00。0０
√
预付货款
银行存款
25０0.00
财务主管：
记账:张英英JZ
出纳：
审核：张英英SH
制单：张英英ZD
记账凭证
2011年1２月1日
字第２
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
销售混合器
银行存款
中国农业银行北京工体路支行(人民币户）
117000。00
√
销售混合器
主营业务收入
混合器
１000０0．００
√
销售混合器
应交税费
应交增值税(销项税额）
√
支付办公费等
管理费用
物料消耗
１650.00
√
支付办公费等
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户）
4１86。00
√
合计
41８6.０0
4１８6。00
财务主管：
记账：张英英JＺ
出纳:
审核：张英英SH
制单:张英英ZD
记账凭证
２01１年12月6日
字第15
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
预付货款
应交税费
应交增值税（进项税额)
1313６．９９
√
采购材料并验收入库
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户）
94536．99
√
合计
9４53６。９9
94536.9９
财务主管：
记账：张英英ＪZ
出纳：
审核：张英英SH
制单：张英英ZD
记账凭证
201１年12月３日
字第7
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
17000.０0
√
合计
１１7000.０0
1170０0。0０
财务主管：
记账：张英英JＺ
出纳：
审核：张英英SH
制单:张英英ZＤ
记账凭证
２0１１年12月1日
字第3
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
提现
库存现金
5０00。00
√
提现
银行存款
中国农业银行北京工体路支行(人民币户）
5000。00
√
合计
50０0．00
234０00。０0
财务主管：
记账:张英英JZ
出纳:
审核：张英英SH
制单：张英英ZＤ
记账凭证
2011年12月2日
字第5
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
报销市内交通费和业务招待费
管理费用
业务招待费
2100．00
√
报销市内交通费和业务招待费
管理费用
市内交通费
350.00
√
报销市内交通费和业务招待费
√
缴纳上月各项税费
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户)
13949５.３8
√
合计
139495.3８
139４９5．3８
财务主管：
记账:张英英ＪZ
出纳：
审核:张英英SH
制单：张英英ＺD
记账凭证
2011年1２月5日
字第1１
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
购入股票
交易性金融资产
成本
105０0０．００
应付职工薪酬
职工教育经费
825。00
√
报销管理费用
库存现金
82５．0０
√
合计
82５。0０
８25。0０
财务主管:
记账:张英英JＺ
出纳:
审核：张英英SＨ
制单:张英英ＺD
记账凭证
201１年12月４日
字第9
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
支付广告费
销售费用
广告宣传费
300０0。00
√
支付广告费
银行存款
库存现金
２450。００
√
合计
２450．０0
2４50.0０
财务主管:
记账：张英英ＪＺ
出纳：
审核:张英英SH
制单：张英英ZD
记账凭证
2０１１年12月3日
字第6
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
采购材料并验收入库
原材料
1＃芯片
４１８0０.00
√
采购材料并验收入库
原材料
２＃芯片
3９6０0。00
√
采购材料并验收入库
√
购入股票
投资收益
-22０.00
√
购入股票
其他货币资金
存出投资款
105２20.００
√
合计
105000.00
1０5000.00
财务主管：
记账：张英英JＺ
出纳：
审核:张英英ＳH
制单：张英英ZＤ
记账凭证
201１年1２月5日
字第１２
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
申请办理银行汇票
其他货币资金
银行汇票存款
应交税费
应交城市维护建设税
８641.54
缴纳上月各项税费
应交税费
应交教育费附加
3703．52
缴纳上月各项税费
应交税费
应交地方教育费附加
246９.0１
缴纳上月各项税费
应交税费
应交增值税(已交税金）
１２2200。50
缴纳上月各项税费
应交税费
应交印花税
７72。60
√
缴纳上月各项税费
应交税费
应交个人所得税
4５8。21
记账符号
支付材料款汇款手续费
财务费用
手续费
1０.50
√
支付材料款汇款手续费
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户)
10.5０
√
合计
１０.50
1０.50
财务主管:
记账:张英英JZ
出纳：
审核：张英英SH
制单：张英英ZD
记账凭证
2011年1２月3日
字第８
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
报销管理费用
会计综合实习报告
（注：本报告是由《网中网会计综合实习平台》
3、实习结果数据
3.１、记账凭证
记账凭证
20１1年12月1日
字第１
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
核销预借差旅费
库存现金
490．０0
√
核销预借差旅费
管理费用
差旅费
2010。00
√
核销预借差旅费
其他应收款
陈新
2５00。00
√
合计
２５００.00
140０0０．０0
√
申请办理银行汇票
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户）
1400０0．０0
√
合计
140000.00
14０000.0０
财务主管：
记账：张英英JZ
出纳:
审核:张英英SH
制单：张英英ZD
记账凭证
2011年12月5日
字第1３
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
支付办理银行汇票手续费
财务费用
手续费
3．50
√
支付办理银行汇票手续费
银行存款
中国农业银行北京工体路支行（人民币户）
３.50
√
合计
3。50
3。5０
财务主管：
记账:张英英JZ
出纳：
审核：张英英ＳH
制单:张英英ZD
记账凭证
20１1年12月6日
字第14
摘要
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账符号
支付办公费等
管理费用
办公费
2536。0０