① 信 汇 申 请 书 、 交 款 付 费
资金
收款人 （债权人）
④ 信 汇 付 通 知 书 款 款
信 汇
汇出行
③邮寄信汇委托书 ⑦付讫借记通知书
汇入行
肖筱林 SILC 2010春
39
三、票汇(1/2)
定义
票汇(Banker’s demand draft, D/D)
• 银行即期汇票：附式4－4
票汇基本程序图 票汇的特点
BOJ-NET
主要进行银行间大金额掉拨款，日本政府及 企业债券净值清算
ZENGIN SYSTEM
日本国内的清算系统，量多、金额小、可单 笔或一大批处理
肖筱林 SILC 2010春 16
第二节 汇款方式概述
一、结算方式的种类 二、顺汇与逆汇 三、汇款方式概述
肖筱林 SILC 2010春
17
一、结算方式的种类
美元仍是世界上最重要的储备货币、外汇及清算 货币 美元账户 全球美元如何清算？
CHIPS FEDWIRE Book Transfer FTEO Check ACH
肖筱林 SILC 2010春 10
CHIPS简介(1)
CHIPS(Clearing House Inter-bank Payments System)，由纽约清算中心于 1970年设立 CHIPS的功能是经办国际银行间的资金交 易和电子资金划转及清算——95% 100多家CHIPS会员银行，其中48家是清 算银行，在联储开立账户。 全球银行通过CHIPS系统都能间接地将美 元汇至世界各地。
肖筱林 SILC 2010春 35
电汇诈骗案
我方某公司2000年向美国A公司出口工艺 品。该公司以前曾多次与其交往，关系不 错，但没有成交。第一笔成交，客户坚持 要求以T/T（电汇）付款，称这样节约费 用且对双方有利。考虑双方长时间交往， 还算是了解，就答应了客户的要求。在完 成装货收到B/L后即给客户发传真。客户 很快将货款USD11,100汇给我方。第一单 非常顺利。
肖筱林 SILC 2010春
19
二、顺汇和逆汇(1/3)
例：深圳康佳公司向德国某客户出口一批 高清彩电，货款为100,000欧元。货款的 支付，可采用两种方法：
方法1： 中国 100,000欧元货款用加押电报通过 银行电汇汇付康佳 康佳公司 方法2： 中国 康佳公司
1.发出付款命令(汇票)，要进口方付100,000欧元
肖筱林 SILC 2010春
13
美元账户
一级账户
属于联储系统成员的美籍银行在美联储开立 的美元账户
二级账户
外国银行在美籍银行开立的美元账户 账户行
三级账户
外国银行在美国的外籍银行开立的美元账户
肖筱林 SILC 2010春 14
欧元清算系统
欧元清算时主要使用的清算系统：
TARGET EURO1 STEP1 STEP2
第五章 汇款方式
肖筱林 SILC 2010春
1
案例导读
某印尼客商到绍兴采购80万美元的纺织品 面料，要求采用“货到付款（T/T）”的 支付方法，条件是，他在签订合约时只能 预付10％（即8万美元）的订金，预购80 万美元的纺织品面料。 你觉得这样的订单能够接受吗？风险到底 有多大？如何操作，才能将风险降到最低 程度？
德国 进口公司 德国 进口公司
20
2. 付100,000欧元给康佳
肖筱林 SILC 2010春
二、顺汇和逆汇(2/3)
什么是顺汇？
顺汇(Remittance)又称汇付法 特点
银行的汇款业务属于顺汇
肖筱林 SILC 2010春
21
二、顺汇和逆汇(3/3)
什么是逆汇？
逆汇(Reverse remittance)又称出票法 特点
肖筱林 SILC 2010春 36
一个月后客户返单，并再次要求T/T付款，我 方同意，三个月内连续四次返单总值FOB DALIAN USD 44,000，目的港为墨西哥。但 由于我方疏忽在出货后既没有及时追要货款， 更没有采取任何措施，使客户在没有正本B/L 的情况下从船运公司轻松提货。待4票货物全 部出运以后，再向客户索款已为时过晚，客 户均以各种理由拖延，一会儿说资金紧张， 一会儿说负责人不在，一会儿说马上付款， 半年后客户人去楼空，4万多美元如石沉大海， 白白损失。 试分析此案例。
肖筱林 SILC 2010春 11
CHIPS简介(2)
CHIPS运转流程：P103 CHIPS的轧差清算方式：
单边轧差：占总量的89% 双边轧差：占总量的10% 多边轧差：占总量的1%
肖筱林 SILC 2010春
12
FEDWIRE简介
FEDWIRE是美国境内美元清算系统 成员行通过RTGS系统进行实时、全额清 算，记账同时传递电文 成员行余额不足时，不能付款 清算时间：美国东岸时间起息日前一天 21:00到起息日当天18:00
– 汇付融资（出口发票融资）
肖筱林 SILC 2010春 24
三、汇款概述(3/3)
汇款方式的种类
电汇 信汇 票汇
肖筱林 SILC 2010春
25
汇款业务程序
一般业务程序：
汇款人向汇出行递交“汇款申请书”； 汇出行使用某种结算方式通知汇入行； 汇入行按代理合约向收款人解付汇款。
汇付业务流程简图
肖筱林 SILC 2010春
肖筱林 SILC 2010春 23
三、汇款概述(2/3)
汇款在国际贸易中的运用 P149
预付货款(Payment in advance)
• 部分预付 • 全部预付
货到付款(Payment after arrival of goods)
• 售定(Goods sold) • 寄售(Sold on consignment)
33
境外汇款实例(1/2)
——从南非汇入美元
客户张山（Zhang Shan）在招商银行广 州分行增城支行开户，得知在南非的叔叔 要汇1000美元回来，张山在招商银行开有 一卡通，卡号为0020-12345678 。张山通 知叔叔向其银行提供如下汇款线路。 (To be continued)
肖筱林 SILC 2010春 34
托收、信用证业务属于逆汇
肖筱林 SILC 2010春
22
三、汇款概述(1/3)
基本概念：
国际汇兑(International exchange) 汇款(Remittance)
• 汇款人(Remitter) • 汇出行(Remitting bank) • 汇入行(Paying bank)，或解付行 • 收款人(Payee or beneficiary)
境外汇款实例(2/2)
——从南非汇入美元
Please instruct your banker to transfer USD 1000 (by T/T via CHIPS) as follows: Correspondent : Citibank N.A. New York （CHIPS ABA 0008） Beneficiary's Bank: China Merchants Bank, H. O. Shenzhen（CHIPS UID 298375） Beneficiary's a/c No.：0020-12345678 Beneficiary: Zhang Shan Remarks：/TELE/pay through CMB ZengCheng, Guangzhou Branch
26
汇
汇款人 进口人） （进口人）
书 、 （ 货 2 ） 款 申 请
（1）订合同 ）
收款人 出口人） （出口人）
通 知 （ 、 4 ） 货 汇 款 款
汇出 （进口
（3） 汇 ） ）
汇
汇 （出口
）
SILC 2010
27
第三节 电汇、信汇和票汇
一、电汇 二、信汇 三、票汇 四、汇款头寸调拨和退汇
肖筱林 SILC 2010春 28
例：BKCH CN BJ 300
SWIFT电文格式分类：P91-95 SWIFT电文结构
例：P96
SWIFT密押 SWIFT电文表示方式：项目、日期、数字、货 币
肖筱林 SILC 2010春 6
SWIFT简介
环球同业银行金融电讯协会(Society for worldwide interbank financial telecommunication S.C.,即SWIFT)，国际 银行同业间非赢利性的合作组织，总部设 在比利时的布鲁塞尔；其网络遍布全球 207个国家和地区的8100多家金融机构。 特点：安全可靠，高速度、低费用，自动 加核密押。 SWIFT在中国
肖筱林 SILC 2010春 2
第五章 汇款方式
第一节 国际银行清算 第二节 汇款方式概述 第三节 电汇、信汇和票汇
肖筱林 SILC 2010春
3
第一节 国际银行清算
一、国际银行清算和清算系统 二、SWIFT的基本内容 三、世界主要货币的清算系统
肖筱林 SILC 2010春
4
一、国际银行清算和清算系统
肖筱林 SILC 2010春 40
票汇基本程序图
汇款人 （债务人）
① 票 汇 申 请 书 、 交 款 付 费
资金 ③银行即期汇票
收款人 （债权人）
付 款
汇 票
汇 票 ④汇款通知书(票根) ⑦付讫借记通知书
汇出行
汇入行
肖筱林 SILC 2010春
肖筱林 SILC 2010春 37
二、信汇
定义：
信汇汇款(Mail transfer, M/T)
• 信汇委托书(M/T advice)： 附件3－2 • 支付委托书(Payment order)： 附件3－3