第二部分第十三章国际业务第三节外汇账单清算一、 外汇账单清算业务流程经办柜员根据各账单类 SWIFT 报文在BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单处理”抓取上级行下发的相应账单,做业务核对和去向确认,再由复核柜员在“账单处理”中审核,并完成记 账处理。
二、 外汇账单清算业务处理在外汇账单清算经办柜员处理账单业务前,各市分行外汇清算报文打印人员需先在 —“清算业务系统”一“来报处理”中打印各账单类 SWIFT 报文(市行国际业务部只打印本部客户报文),然后将属于支行的报文转发相应支行,把属于本级的清算报文交外汇账单清算经办柜 员处理。
(一) 业务处理对有SWIFT 报文的账单业务,经办柜员首先在BIBS 系统一“清算业务系统”一“来报处理”中打印各账单类 SWIFT 报文,然后在BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单打印”一“打印贷(借) 记凭证”中打印贷(借)记报单,最后在BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单处理”一“输入/修改”中抓取上级行下发的相应账单,进行逐笔核对,并确认业务去向。
账单清算类报文主要有 MT103 MT202 MT910 MT900和涉及账单要素修改的查询查复类报文等。
对无SWIFT 报文的账单业务,经办柜员在BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单打印”一“打 印贷(借)记凭证”中打印贷(借)记报单,然后在BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单处理”—“输入/修改”中抓取上级行下发的账单明细,并逐笔确认业务去向。
(二) 业务审核1、审核收款信息流与资金流是否同步,确认直接汇款、间接汇款的类型;审核账户行代码、 收款人信息和款项性质是否明确,选择按“普通账单”或“暂收账单”处理。
“直接汇款”、“间接汇款”的审核内容:(1)直接汇款即收款信息流与资金流同步的汇款类型。
需审核账户行SWIFTCODE 中转行名称、收款行名称、汇款人、收款人账号及户名、扣费明细等。
(2)间接汇款即收款信息流与资金流分离的汇款类型,由汇款行直接向收款行发送MT103报文,由账户行向收款行发送 MT910或MT202报文。
审核直接汇款的相关要素外,还需确认账户行 报文的21域与汇款行的 MT103报文的20域一致,MT103的54域与我行收到的MT202/MT910的发 报行一致。
2、检查电文是否有“避免重复”(PLEASEAVOIDDUPLICATION 或REPEATMESSAGE 字样。
若有,应查看记录,防止重复解付。
(三)交易处理1、普通账单即账户行代码、收款人信息、款项性质明确的账单。
(1)经办柜员输入a 、对有SWIFT 报文的业务处理:经办柜员进入 BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单处理”(临柜)B13-3-1BIBS 系统MT910/MT202选择“输入/修改”交易,根据 BIBS 系统一“清算业务系统” 类SWIFT 报文,核对系统中上级行所发账单明细, 向”栏中输入相应选项。
b 、对无SWIFT 报文的业务处理:经办柜员进入 选择“输入/修改”交易,检索上级行所发账单明细, 向”栏中输入相应选项。
常用选项如下:(2) 经办柜员凭证传递经办柜员在清算账单中输入“去向”后,按 F6键确认,在原SWIFT 报文上签经办柜员名章,将原SWIFT 报文及贷(借)记报单交复核柜员复核。
(3) 复核柜员复核复核柜员进入“清算业务系统”一“账单处理”,选择“复核 /记账”交易,根据经办柜员传递的SWIFT 清算报文和贷(借)记报单,检索待复核账单业务,并对照SWIFT 清算报文,逐一审核账单各要素,重点确认账户行代码、收款金额、收款人账号、名称及去向等栏位是否输入正确, 核对无误后,先按F3单笔复核,再按 F6确认。
并在原 SWIFT 报文上签复核柜员名章。
2、暂收账单收款人账号、户名不符/不详、款项性质不明等的账单。
(1) 对有SWIFT 报文的账单业务。
经办柜员收到“清算业务系统”一“来报处理”中打印 的各收款类SWIFT 报文后,发现需暂收处理时,进入“清算业务系统”一“账单处理”,选择“输 入/修改”交易,检索相应账单,在“去向”栏选择“88:信息不全,需查询(进账)”选项,按F6键确认,并在原 SWIFT 报文上签章。
对于无SWIFT 报文的账单业务。
经办柜员进入“清算业务系统”一“账单处理”,选择“输 入/修改”交易,检索相应账单,发现需暂收处理时,在“去向”栏选择“88:信息不全,需查询(进账)”选项,按 F6键确认,打印贷(借)记报单,同时编制并打印向账户行查询的 MT199电文,确认无误后签章并登记查询查复登记簿后,一并交复核柜员复核。
(2) 复核柜员进入“清算业务系统”一“账单处理”选择“复核/记账”交易,根据人员传递的原SWIFT 报文及贷(借)记报单,检索待复核的相应账单明细。
复核柜员根据SWIFT 报文及贷(借)记报单内容,审核账单各要素,重点确认账户行代码、收款金额、收款人账号、名称及 去向等栏位是否正确。
核对无误后,先按 F3单笔复核,再按 F6确认记账,核对无误后在 SWIFT报文上加盖复核员名章。
(四)交易结果确认复核柜员在确认记账成功后,账单已根据选择的“去向”转入相应的业务系统。
系统提示“操作 成功:交易时(临柜)B13-3-2第二部分第十三章国际业务—“来报处理”中打印的账单清算并根据不同的业务类型, 在业务操作界面的“去BIBS 系统一“清算业务系统”一“账单处理”,根据不同的业务类型,在业务操作界面的“去a )b )c )d )e )“5汇入汇款一对公对私”:款项转入汇兑业务系统汇入汇款处理。
“ 7票据托收(PT )”:款项转入汇兑业务系统票据处理 “8出口收汇(BP, OC ”:款项转入“出口业务系统”做收汇处理。
“2转系统内分(支)行”:居民、非居民的汇入款等业务划转下级 BIBS 营业机构处理。
“15其他收入支出”:款项转入本所损益类或其他内部账户处理。
间[XXX]日志号[XXX]传票号[XXX][记账成功]!”。
第二部分第十三章国际业务 (临柜)B13-3-3(五) 后续处理 贷(借)记报单作账单清算业务的原始凭证,对于账单转入 BIBS 其他业务系统的,复核柜员 需将SWIFT 报文递交给相应业务系统的经办柜员;对于居民、非居民汇入汇款(等的)账单以记 账形式转入相应的储蓄营业机构“应解汇款及临时存款科目一待清算外汇汇入款”专用账户的, SWIFT 报文经会计主管确认并签章后, 传递至相应机构。
对于居民、非居民汇入款等需转入相应储 蓄营业机构的业务还可通过 ABIS “网内往来”子系统,将款项转至营业机构(具体操作参见网内 往来部分),通过 ABIS 网内往来子系统办理的同样需根据 SWIFT 报文办理。
(六) 风险提示 为防止一笔汇入款项重复解付,各人员在处理时必须检查电文是否有“避免重复” (PLEASEAVOID DUPLICATlOf 或REPEAT MESSAGE 字样。
若有,应核实原有记录,并查明原因。
三、查询查复 (一) 基本规定 般原则:专人负责查询业务;查询时遵循“先内查,后外查,有查必复,不得延误”; 1、查询方式主要以 SWIFT 报文(MT199 MT299 MT999、传真及电话为主,查询报文中应载明有关 查询要素以及查询人员的姓名和电话;对于同一笔业务的二次或多次查询查复,应保持编号的前 后一致;一份查询查复报文只能对一笔业务进行查询,严禁用一份报文查询两笔或多笔业务;建 立查询查复登记簿,逐笔记录查询业务的日期、编号、内容、挂账日期、查询次数、查询结果等。
2、 对于无法解付的款项,应当日做暂收处理,在一个工作日内向上级行或账户行查询,并做 好查询查复登记。
待收到答复后,及时解付给客户或按查复要求退回。
3、 收到汇款行、中间行、账户行的关于查询汇入汇款的具体解付情况或要求退汇的电文,应 及时联系支行或客户,及时回复。
对于暂时没有处理结果的,应及时向对方发送安慰电。
4、 收到汇入行无法解付我行某笔汇出汇款的查询时,经办行应及时核对汇款报文与汇款申请 书是否一致。
若由客户原因引起,应立即要求客户明确相关信息,及时回复发报行。
5、收到无法解付的汇入汇款并向汇款行、账户行发出查询的十五个工作日后,无任何实质性 答复,仍无法解付的,应做退汇处理。
(二) 业务流程经办柜员对外主动查询或接到查询报文,应先在“外汇查询查复登记簿”中登记,在核实查 询内容后,进入“清算业务系统”,选择“电文编辑” 复核柜员复核后发出查询。
(三) 业务受理 经办柜员收到他行查询报文或我行收到待查清算、 (四) 业务审核 经办柜员对收到的查询报文要仔细核对原始记录, 交易,进行查询报文编制,经主管确认、 结算等业务的查询事项。
对需要向客户确认的内容,应及时与客户联系,落实查询事项。
对收到的待查业务,应确定待查的具体内容。
(五) 交易处理 1、经办柜员操作 经办柜员进入BIBS 系统的“清算业务系统”一“电文处理”一“电文编辑”,选择 MT299报文格式进行编辑,将需要查询或查复的内容在报文中进行说明。
报文编辑完成后按MT199或F6进第二部分第十三章国际业务行确认,生成带电文编号的查询电文,并打印签章,经会计主管审核签章后交复核柜员复核。
2、 复核柜员操作复核柜员接到经办柜员提交的查询报文后,进入BIBS 系统的“清算业务系统”选择“电文复核”交易,输入编报行行号及电文编号后,核对报文内容,审核无误后按 并在查询电文上签章。
3、 授权柜员授权授权柜员接到复核柜员提交的查询报文后,进入BIBS 系统的“清算业务系统”选择“电文授权”交易,输入编报行行号及电文编号后,核对报文内容,审核无误后按 并在查询电文上签章。
(六) 交易结果确认复核柜员交易确认后,系统弹出对话框显示:操作成功! (七) 后续处理确认无误后,复核柜员将报文随“外汇查询查复登记簿”等查询查复档案专夹保管,密切跟 踪查复情况,并及时进行处理。
(八) 风险提示1、 为保证查询查复信息的安全性, BIBS 行以及储蓄营业机构必须指定专人负责查询业务, 遵循“必须先内查,后外查,有查必复,不得延误”的原则。
2、 为使报文的查询事项得到有效落实,查询报文中必须载明有关查询要素以及查询人员的姓 名和电话,同时对同一笔业务的二次或多次查询查复,必须保持编号的前后一致,并严禁用一份 报文查询两笔或多笔业务。
3、 遵循总行外汇清算考核规定,收到无法解付的汇入汇款,必须及时向账户行或汇款行发出查询电。
对收到汇款行或账户行要求了解汇入汇款的具体解付情况的查询,应及时查复。
对收到 汇入行无法解付我行某笔汇出汇款的查询时,经办行应及时核对汇款报文与汇款申请书是否一致。