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出纳日常报销注意事项【会计实务操作教程】 1、发票原始必须填写完整：客户名称（即发票抬头）：****有限公司， 日期、内容、数量、单价，大小写金额一致，发票后面必须由主管和经 办人签字（任何人不得代签），并且写明用途。未按规定要求的发票和原 始单据，或财务手续不齐全的，财务结算中心有权拒绝报销，要求经办 人员更正或者完善。 2、报销汇总单必须填写：日期、部门、支票本代 码、附件张数、事由（备注栏填写）、大小写金额、报销人签章。 3、发 放清单必须填写：日期、部门、发放内容、姓名、计算过程、大小写金 额、签名、主管签章、制表签章，备注栏注明领款人员详情、发放清单 必须附报销汇总单。 4、报销有奖发票，请保持发票联的完整，兑奖联不 得缺失，否则不予报销。报销多张原始发票，请按照财务处附件粘贴示 范样张粘贴。 5、现金报销细则：单张发票金额超过 1000元的应通过银 行以支票或托付等方式结算，按现金管理条例不予报销现金。单笔现金 报销金额超过 3000元的，需由财务处主管签字。若报销金额超过 10000 元以上的，应提前告知财务部通知财务部备款。 6、银行--汇出款须知： （1）通过银行托付的款项必须提供对方单位的银行帐号，开户名账号与 单位名称保持一致。（2）通过支票付款，必须有对方单位正确的银行开 户名称。支票有效期为十天（含出票日，例如：出票日为 3 月 16日，到 期日为 3 月 25日），外来支票请务必在支票到期前两天交支票上如有涂改或字迹不清，出纳
不予接收。支票过期必须及时交还，不得销毁或私藏(并由所在部门出具 书面说明)汇入款须知： （3）外单位汇入款，一般情况要求对方汇入我 单位基本账户，注明用途、收款部门、收款人等。会计是一门很基础的
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学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是税务局还是银行，任何 涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知识。而我们作为专业人员 不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不仅仅是获得了资格或者能 力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到我们的工作中也是会不断 发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，对于已经舍弃的东西需要 我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力的保持。因此，那些只把 会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足的。话又说回来，会计实 操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天学一点，然后在学习的过 程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯来制定自己的学习方案， 只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同学们都能够大量的储备知 识和拥有更好更大的发展。