2、
上述资金的2014年12月31日的对账单
3、
相关账户的询证函
4、
上述资金相关的管理制度
(十八)
营业税金及附加
按税种及税率划分收入，与相关税种、税率列明细表
(十九)
三项费用
1.
管理费用
（1）
审计期间的租金费用的租赁合同
（2）
审计期间大额技术开发费用支出合同、协议
（3）
计入管理费用的税金支出凭证
（4）
4.
审计期间固定资产明细清单及盘点表（要求同存货盘点表）
5.
累计折旧计算清单
6.
处置固定资产审批表
（六）
长期股权投资及投资收益
1、
本期处置的长投清算的相关资料、股权转让协议
2、
提供联营企业（权益法核算）的审定报表
3、
股东大会分红决议及进账单
(七)
在建工程、工程物资
1.
相关合同、预算或概算书 、结算书
四、
分公司所提供资料
1、
各分公司营业执照
2、
所审计期间各分公司会计报表
五、
报表各项目应备的资料（以下各科目所要资料均包括各分公司及项目部）
(一)
货币资金
1.
提供全部银行账号的截止资产负债表日的银行对账单复印件以及安全户的对账单
2.Байду номын сангаас
存在银行未达账项的，请提供银行存款余额调节表及相关的银行未达支持性资料（例如未达账项涉及的银行单据、企业入账凭证、采购或销售发票等）。
1.
应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款和其他应付款余额账龄分析表
2.
前十名供应商和客户的采购及销售合同
3.
三年以上大额应收帐款、其他应收款的相关原始凭据
4、
对于所付款项的实际收款人与后附收据不一致的请提供相关资料或者原因
5、
前十大客户及供应商联系人、地址、电话、邮编等信息（要求审计师进场后马上就能提供）
2.
在建工程项目清单，需列明存放地方或坐落地方
3.
大型机械采购合同、发票及验收报告
4.
工程物资盘点表（要求相关人员签字）
5.
工程物资仓库收发存明细
(八)
无形资产
1.
合同、发票等入账依据及产权证明
2.
摊销额计算表
(九)
递延所得税资产、递延所得税负债
1.
企业会计核算方法与所得税核算方法不一样的会计科目的会计政策
(四)
存货
1.
存货盘点表（要求库管员、财务人员、企业法人代表签字）
2.
计提存货跌价准备的原始凭证及相关的董事会决议或总经理办公会决议
3、
生产统计报表、进销存台账
(五)
固定资产
1.
产权证明（如房产证、车辆行驶证等）
2.
审计期间新增大额固定资产的合同或协议、申购审批资料、入账发票等。
3.
以资产对外抵押的合同等法律性文件
3.
资本公积增减变动的文件或依据（例如：股东会决议、董事会会议纪要、资产评估报告等文件资料）
4.
除法定提取外与变动相关文件（如：会议纪要、股东会决议等）盈余公积计提的比例
5.
与利润分配相关文件
6.
除净利润转入以外的其他发生的相关依据
(十七)
特殊资金
1、
工会管理资金、代管的社会保险金、住房公积金、职工互助基金、职工持股会管理的资金、党团费用等相关账及凭证资料
统计管理费用中无发票的凭证号及金额
3.
财务费用
（1）
审计期间的财务费用支出、收入的相关合同、协议。
（2）
审计期间的利息支出、收入计算表
(二十)
资产减值损失
4.
社会保险费（包括医疗、养老、失业、工伤、生育保险费）、住房公积金、工会经费和职工教育经费等缴纳标准相关文件
5.
辞退福利相关的董事会决议，相关合同文件
(十三)
应交税费
1.
企业所得税的年度汇缴清算表。
2.
审计期间的各个月份的增值税申报表。
3.
营业税、城建税、教育费附加的纳税申报表及纳税凭证。
4.
房产税、土地使用税、车辆使用税的申报及纳税凭证。
9、
公司管理制度（资金、存货、固定资产、在建工程、合同、费用报销、会计档案、员工福利及奖励、授权审批、独立董事、内部审计、对外担保、对外投资等）
10、
关联方清单、关联方交易决策的程序与规则、重大关联方交易资料
二、
公司的业务与技术相关资料（略）
2
公司主要原材料和能源及成本构成
3
公司所处的行业地位及销售情况
4
主要竞争对手情况
5
主要客户和供应商情况
6
特殊行业许可证书
7
资质证书
8
商标证书
9
专利证书
10
非专利技术
11
重要特许权利
12
质量管理体系认证证书
13
环境管理系统认证证书
14
生产安全认证证书
三、
会计报表
1、
2014年未审会计报表及附注（本部及分公司报表汇总过程）
2、
科目余额表至末级、辅助科目余额表（往来）各科目明细表，见相关表格
(十一)
应付票据
1.
关联方大额应付票据的相关采购及劳务合同
2.
业务发生凭证及期后付款凭证
3.
应付票据存根联复印件
(十二)
应付职工薪酬
1.
本年度工资明细表，税前工资及个税计算清单（12月份）、员工花名册
2.
公司管理当局关于员工工资标准的决议
3.
如果实行工效挂钩的，应取得有关主管部门确认的效益工资发放额认定证明
5.
所有的税收优惠文件。
(十四)
应付利息
1.
与应付利息相关的借款合同，应付债券的相关文件
2.
利息计算单
(十五)
专项应付款
提供政府有关拨款批文
提供拨款项目的完成进度情况
(十六)
权益类（实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润）
1.
股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
2.
历次验资报告，公司章程、董事会、股东大会会议纪要。
2.
递延所得税计算表
3.
企业未来期间转回所得税差异的适用税率的文件。
4.
确认递延所得税资产的依据，以未来5年的盈利预测。
(十)
短期借款、长期借款
1.
借款合同及相应的担保合同原件及复印件。
2.
提供贷款卡复印件及明细资料信息。
3.
利息计算单及付息凭证
4.
规定长期借款用途的批准文件
5.
与长期借款相关的在建工程等项目的进度统计表或类似文件
3.
现金盘点表（盘点表最后一期由审计人员）。
4.
审计期间销户银行的销户证明.
5、
银行询证函，模板由审计人员提供并跟函，开户信息及查询记录
(二)
应收票据
1.
应收票据原件及复印件
2.
应收票据盘点表
3.
票据贴现、背书、质押等相关原始资料
4.
期后应收票据增减变动请提供相关的证据。
(三)
债权与债务（应收、其他应收、预付、应付、其他应付、预收）
序号
项 目
适用否
（Y/N）
已提供
（Y/N）
备注
一、
公司综合类资料
1、
历次验资报告、上一年度审计报告、管理建议书
2、
公司章程及章程修正案
3、
营业执照、税务登记证、政府批文、组织机构代码证
4、
审计期间历次股东大会、董事会决议
5、
公司最新组织机构图
6、
管理层和财务人员名单、职责
7、
董事会人员名单
8、
所投资企业资料