XXXX 2016年度财务报告2017年07月11日目录一、政府部门财务报表（一）政府部门会计报表表1资产负债表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目附注期初数期末数流动资产338,货币资金附表1:货币资金明细306,财政应返还额度应收票据应收利息应收股利应收账款附表2:应收账款明细59,预付账款附表3:预付账款明细附表4:其他应收款明其他应收款-27,细短期投资存货一年内到期的非流动资产非流动资产319,长期投资附表5:长期投资明细固定资产净值附表6:固定资产明细319,固定资产原值654,减：固定资产累计334,折旧在建工程无形资产净值附表7:无形资产明细无形资产原值减：累计摊销政府储备资产公共基础设施净值附表8-3:公共基础设施明细(净值)公共基础设施原值附表8-1:公共基础设施明细(原值)减：公共基础设施累计折旧附表8-2:公共基础设施明细(累计折旧)公共基础设施在建工程附表9:公共基础设施在建工程明细其他资产受托代理资产资产合计658,流动负债148,短期借款应缴财政款87,应缴税费10,应付票据应付利息附表10:应付账款明应付账款5,细附表11:预收账款明预收账款7,细39,其他应付款附表12:其他应付款明细应付职工薪酬应付政府补贴款一年内到期的非流动负债非流动负债附表13-1:长期借款长期借款明细(分机构)附表17:长期应付款长期应付款明细受托代理负债负债合计148,净资产509,负债及净资产合计658,表2收入费用表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目附注上年数本期数一、收入类财政拨款收入附表14:事业收入3,143,事业收入明细经营收入附表18:投资收益投资收益明细附表20:上级补助上级补助收入54,收入明细附属单位上缴收入*附表21:附属单位上缴收入明细附表15:其他收入其他收入明细收入合计3,197,二、费用类工资福利费用1,718,附表16:商品和服415,商品和服务费用务费用明细对个人和家庭的补助152,对企事业单位的补贴折旧费用68,摊销费用财务费用经营费用上缴上级支出附表22:上缴上级支出明细对附属单位补助支出*附表19:对附属单位补助支出明细其他费用804,资本性支出费用合计3,159,当期盈余37,注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
表3当期盈余与预算结余差异表编制单位:XXXX2016年单位：元项目金额当期预算结余（会计账簿的总收入减去总支出）105,加：当期预付的商品和服务支出金额支付应付未付的商品和服务支出金额当期购买的存货和政府储备资产金额当期发生的资本性支出减：当期收到已预付账款的商品和服务金额当期发生的应付未付商品和服务金额当期领用存货和发出的政府储备资产金额当期折旧费用68,当期摊销费用表4净资产差异表注：本表仅适用于未设置累计折旧和累计摊销会计科目的单位。
（二）政府部门会计报表附注1. 编制基础我单位政府部门会计报表以权责发生制为基础编制。
2. 遵循相关规定的声明我单位编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映我单位的财务状况、运行情况等有关信息。
3. 主体范围（1）单位主体：XXXX单位，属于自收自支的事业单位。
公司事业编制30个，全额事业编2个，自收自支事业编制28个，实有人数56人。
（2）资金主体：事业收入资金、公共财政预算资金、政府性基金预算资金。
4. 重要会计政策与会计估计（1）会计期间。
2016年1月1日至2016年12月31日（2）记账本位币，外币折算汇率。
所有项目均以人民币反映。
（3）会计报表中重要资产、负债、收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。
本报表中会计要素的计量采用历史成本，在无法取得历史成本的情况下采用重置成本或变现净值进行计量。
因为政府拥有或控制的许多资产（如基础设施资产等）缺乏有效的市场交易价格，故现值和公允价值法操作难度大，不符合成本效益原则。
（4）固定资产、公共基础设施的折旧年限及折旧方法。
固定资产折旧是根据《政府会计准则第3号—固定资产》采用直线折旧法。
（5）无形资产的摊销年限及摊销方法。
我单位没有无形资产5. 会计报表重要项目的明细信息及说明（一）货币资金明细表；（附表1）（二）应收账款明细表；（附表2）（三）预付账款明细表；（附表3）（四）其他应收款明细表；（附表4）（五）长期投资明细表；（附表5）（六）固定资产明细表；（附表6）（七）无形资产明细表；（附表7）（八）公共基础设施明细表；（附表8）（九）公共基础设施在建工程明细表；（附表9）（十）应付账款明细表；（附表10）（十一）预收账款明细表；（附表11）（十二）其他应付款明细表；（附表12）（十三）长期借款明细表；（附表13）（十四）事业收入明细表；（附表14）（十五）其他收入明细表；（附表15）（十六）商品和服务费用明细表。
（附表16）（1）货币资金明细信息如下：附表1货币资金明细表减：受托代理库存现金银行存款306,银行存款科目余额306,减：受托代理银行存款其他货币资金其他货币资金科目余额减：受托代理其他货币资金合计306,（2）应收账款明细信息如下：附表2应收账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（3）预付账款明细信息如下：附表3预付账款明细表预付本部门内部单位*预付本部门以外的同级政府单位预付其他单位合计注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（4）其他应收款明细信息如下：附表4其他应收款明细表应收本部门以外的同级政府单位应收其他单位-27,合计-27,注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（5）长期投资明细信息如下：附表5长期投资明细表对投资基金股权投资其他股权投资债券投资合计（6）固定资产明细信息如下：附表6固定资产明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数原值合计654,房屋及构筑物75,通用设备532,专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物47,累计折旧合计334,房屋及构筑物9,通用设备310,专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物14,净值合计319,房屋及构筑物65,通用设备221,专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物33,（7）无形资产明细信息如下：附表7无形资产明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数1.原值合计着作权土地使用权专利权非专利技术2.累计摊销合计着作权土地使用权专利权非专利技术其他3.净值合计着作权土地使用权专利权非专利技术（8）公共基础设施明细信息如下：附表8-1公共基础设施明细表（原值）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施公路航道港口水利基础设施市政基础设施道路桥梁隧道广场公交排水供水供气供热污水处理垃圾处理其他其他公共基础设施附表8-2公共基础设施明细表（累计折旧）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施公路航道港口水利基础设施市政基础设施道路桥梁隧道广场公交排水供水供气供热污水处理垃圾处理其他附表8-3公共基础设施明细表（净值）编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施公路航道港口水利基础设施市政基础设施道路桥梁隧道广场公交排水供水供气供热污水处理垃圾处理其他其他公共基础设施净值合计（9）公共基础设施在建工程明细信息如下：附表9公共基础设施在建工程明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数交通运输基础设施公路航道港口水利基础设施市政基础设施道路桥梁隧道广场公交排水供水供气供热污水处理垃圾处理其他（10）应付账款明细信息如下：附表10应付账款明细表编制单位:XXXX2016年12月31日单位：元项目期初数期末数应付本部门内部单位*应付本部门以外的同级政府单位应付其他单位5,合计5,注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（11）预收账款明细信息如下：注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（12）其他应付款明细信息如下：附表12注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（13）长期借款明细信息如下：附表13-1长期借款明细表注:本表按照债权人列示明细。
注:本表按照长期借款余额到期期限列示明细。
（14）事业收入明细信息如下：附表14事业收入明细表编制单位:XXXX2016年单位：元项目上年数本期数来自财政专户管理资金来自本部门内部单位*来自本部门以外的同级政府单位来自其他单位3,143,合计3,143,注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（15）其他收入明细信息如下：附表15其他收入明细表编制单位:XXXX2016年单位：元项目上年数本期数来自本部门内部单位*来自本部门以外的同级政府单位来自本部门以外的非同级政府单位来自其他单位合计注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（16）商品和服务费用明细信息如下：附表16商品和服务费用明细表（按支付对象划分）编制单位:XXXX2016年单位：元项目上年数本期数支付给部门内部单位*支付给本部门以外的同级政府单位支付给其他单位415,商品服务费用明细权责发生制调整额合计415,注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（17）长期应付款明细信息如下：附表17注：编制部门财务报表时，标*项目应抵销完毕，金额为零。
（18）投资收益明细信息如下：附表18投资收益明细表编制单位:XXXX2016年单6.未在会计报表中列示的重大事项无其他重要事项7.需要说明的其他事项没有需要说明的其他事项。
二、政府部门财务分析（一）政府部门基本情况1、部门职能XXXXX2、机构编制人员情况xxxxxxx（二）政府部门财务状况分析1、我单位资产分两部分，流动资产和非流动资产，资产总额为元，其中流动资产为元，占资产总计的比例为%、非流动资产319852元，占资产总计的比例为%。
资产类结构分析图：重要资产分析图:2、负债分为流动负债和非流动负债，负债总额为元，其中流动负债为元，占负债总计的比例为%、非流动负债为0元，占负债总计的比例为0%。
负债类结构分析图：部门债务分析图：3.运用资产负债率、现金比率、流动比率等指标，分析评估政府部门当期及未来中长期财务风险及可控程度，需要采取的措施等。
（1）资产负债率＝负债总额/资产总额＝658,＝%分析：资产负债率比率比较小，我单位面临的财务风险小。