财务部
年度
13
公司整体KPI（续）
序号 KPI指标 10 制造费用 11 管理费用 12 销售费用 13 生产成本
权重 指标定义/公式 5％ 制造费用 5％ 管理费用 5％ 销售费用 5％ 生产成本
目标 同上 同上 同上 同上
实际专利申请数目/计 14 专利申请达成率 5％ 划专利申请数目
100％ 5×A/T
考核标准
考核信息来源 考核周期
财务部 财务部 财务部 财务部
年度 年度 年度 年度
办公室
年度
关键员工流失数目/关 15 关键员工流失率 5％
键员工当年总数
在1％之内，得标准分；在1％之 1％ 外，每多流失1人，扣1.5分，扣完 人力资源部
为止
年度
实际培训时数/计划培 16 培训计划达成率 5％
训时数
10Biblioteka KPI不能只包含财务类的结果性指标，还应包含过程性指标
过程和原因
目标和结果
组织与员工的 学习与成长
内部运作效率
市场竞争力与地位
过程性KPI
•新产品开发数
•客户投诉处理及时率
•及时交货率
•关键岗位人才流失率
•……
11
财务业绩
取得好的结果要 从好的过程入手
结果性KPI
•销售收入 •净利润 •投资回报率 •……
使用的参数必须是量化或可量化 的，即可将定性的数据转变成量 化的结果
易于得到数据
权重设置适当
数据必须是易得且易懂的
理想情况下，数据可以直接从 已有的数据库中得到，从而避免 重复输入
过高的权重易导致该员工“抓大放小”对其 它与工作质量密切相关的指标不加关注同时 会使员工考核风险过于集中，万一不能完成 指标，则整年的薪酬会受很大影响； 权重太低将使员工放弃对相关工作的重视 权重设置一般在5－30％之间
•突出重点：对公司效益和业务管理重点影响大（这样，考核才有现实意义）
•可控：必须与部门和岗位的努力密切相关，部门和员工通过努力可以达到（这 样，根据考核结果而进行的奖惩才能公平合理）
•有较大改善潜力：或者与最佳做法之间的差距较大，或者是波动性较大
9
KPI体系的建立必须关注三个问题
简单并可量化
计算方法必须是直接的
在5％之内上下浮动，得标准分； 在95％以下，每降低1％之内，加 1分；在105％以上，每增加1％之 内，扣1分，扣完为止
12
公司整体KPI
T：目标（计划）值 A：实际值
序号 KPI指标 权重 指标定义/公式
1 总产值
10％ 总产值
2 中高档门窗产值 5％ 中高档门窗产值
3 销售收入
5％ 销售收入
4 新签合同金额 10％ 新签合同金额
目标值
考核标准
7500万元 10×A/7500
5×A/T
7500万元 5×A/7500
对财务类指标和非财务类指标要有合适的权重设置
对公司来说
要根据公司不同发展阶段及战略重点对指标及其权 重进行调整
对部门来说
比较而言，业务部门的财务类指标权重大些，而职 能部门的非财务类指标权重大些
•职能部门KPI的设计主要考虑职能部门的主要工作职责及其完成工作的时间、质量和成本： 时间：职能部门完成主要工作是否及时？ 质量：职能部门各主要工作的质量如何？ 成本：职能部门完成主要工作时的费用支出是否合理？ •职能部门的关键业绩指标有较多定性指标，但也应结合一些定量指标的考量，尤其是部门预算/费 用的控制 •职能部门对其他部门的服务质量，是公司对职能部门进行考核的重要方向
5×A/150
2500万元 10×A/2500
8 净利润
5％ 净利润
600万元 5×A/600
财务部
财务部 财务部 财务部
年度
年度 年度 年度
9 财务费用
5％ 财务费用
A/T在98-102％之内时得标准分， 在98％以下，每少1％加1分；在 102％以上，每多1％扣1分，扣完 为止（不足1％按1％计）
考核信息来源 考核周期
安装公司 项目部
月度
安装公司 会计
月度
瑞明公司 财务部
半年度
瑞明公司 财务部
月度
瑞明公司 质检部
月度
6
工程安全事故次 数
5％
在安装中由于己方原因 造成的人身安全事故次 数
0
出现一次，本项分数扣完
安装公司 项目部
月度
7
采购成本达成率 5％
非实购门际成窗采本业购务成产本值/计确划定采后，95－％105
10×A/T
考核信息来源 考核周期
财务部
年度
财务部
年度
财务部
年度
财务部
年度
5 资金回笼率
10％
资金实际回笼额/资金 应回笼额
95％
在95％（含）以上，得标准分；在 95％以下，每少1％，扣2分，扣完 为止（不足1％按1％计）
6 出口创汇
5％ 出口创汇
7 经销商销售额 10％ 对经销商的销售额
150万美 元
100％ 5×A/T，以标准分为上限
100
合计
%
14
人力资源部 年度 总分＝∑（得分×权重）
工程部（安装公司）KPI
序号 KPI指标 权重 指标定义/公式
1
安装任务完成率
20％
实际安装平方数/需要 安装的平方数
2
非门窗业务销售 额
15％
非门窗业务销售额
3 净利润
15％ 净利润
4 工程回款率
15％
实际工程回款数目/工 程应回款数目
5
工程巡检不合格 次数
10％
质检部进行工程巡检时 发现安装质量不合格的 次数
目标 100％
95％ 2
评分标准 每少3％之内，扣2分，扣完为止 15×A/目标值 15×A/目标值 大于95％，每增加5％之内，加2 分；小于95％，每减少5％之内， 扣2分 每减少1次，加2分；每增加1次， 扣3分，扣完为止
公司需要通过对关键业绩指标（KPI）的控制来实现战略目标
公司战略目标
中国中高档门 窗行业第一品
牌
战略路径 差异化竞争
整合经营模式
低成本竞争
策略性开拓 区域市场
8
战略举措
加强研发
加强营销
加强品牌 推广
提高产能， 改善生产
管理
加强财务 管理
加强HR管 理和企业 文化建设
KPI
•财务指标（略） •新产品开发数 •专利申请数 •新产品销售率 •市场研究报告质量 •客户投诉处理及时率 •布点计划完成率 •品牌策划方案质量 •客户服务满意度 •产品质量稳定率 •及时交货率 •应收款回收率 •招聘成功率 •关键岗位人才流失率
•……
KPI是公司重点和可控的考核指标，因此是有效和有价值的
考核指标是公司经营目标和员工工作目标的直接体现，但不是所有考核指标都 是有效或有价值的，考核效果会因为考核指标的重点不突出、注意力分散、有 较多重复而适得其反，因此对所有指标进行考核在管理上是行不通的
而KPI的显著特点是
通常，KPI数量应控制在7-12个之间