财务系数表一般包括复利现值系数标、复利终值系数表、年金现值系数表、年金终值系数表。在公司金融中，当计算到复利、年金的现值终值的时候，为了计算方便，有些数字会直接查表所得，带入求解。
第一节课，老师就教我们如何去制作财务系数表。以复利终值系数表为例，制作此表需要以下步骤：
1、输入年限。在B1单元格中输入1，C1单元格中输入2，选中B1、C1单元格，然后用鼠标向右进行拖拽，会按自动出现间距为1的数列，拖拽到所需数据的数目为止。此方法不用依次输入数据，更为方便。
1、在excel中制作如下表格： 将各种数据录入
A
B
C
D
1
期数
利率
终值
求现值
2
5
6%
10000
3
期数
利率
现值
求终值
4
5
6%
10000
5
期数
利率
年金
求年金现值
6
5
6%
1000
7
期数
利率
年金
求年金终值
8
5
6%
1000
2、计算。鼠标点击D2单元格，输入=C2*(1+B2)^(-A2)，点击回车计算，此公式为复利现值公式 ；鼠标点击D4单元格，输入=C4*(1+B4)^(A4)，此公式为复利终值 ，点击回车计算；点击D6单元格，输入=C6*(1-(1+B6)^(-A6))/B6，此公式为普通年金的现值 ，点击回车计算；点击D8单元格，输入=C8*((1+B8)^A8-1)/B8，此公式为普通年金的终值=A* ，点击回车计算。
4、求标准离差率。公式为 。在C11单元格中输入=C10/C9，回车计算出项目A的标准离差率。同理，求出B项目的标准离差率。
5、比较，得出最后结果，选出更好的方案。在B13单元格中输入=IF(C11<D11,"方案A好，选择方案A！","方案B好，选择方案B!")，回车计算。从而得出最终结果。
所得结果如下显示：
2、输入利率。在A2单元格中输入1%，A3单元格中输入2%，下面步骤同1。
3、我们可以在表格区域内任意选取一个单元格，公式为 。所以，B2中输入=(1+$A2)^($B1)，点击回车计算。但是其中利率i用单元格$A2替代，期数n用单元格$B1替代，公式中的指数用符号^表示。$为绝对引用，该单元格的意思就是指公式在复制，填充是对单元格地址的引用不变动。（后不再进行说明）
20
19%
1.2366
1.2366
1.2366
1.2366
1.2366
1.2366
1.2366
21
20%
1.2529
1.2529
1.2529
1.2529
1.2529
1.2529
1.2529
22
21%
1.2698
1.2698
1.2698
1.2698
1.2698
1.2698
1.2698
其他三个即复利现值系数表，年金终值系数表，年金现值系数表根据相关公示制作方法如上，在此就不依次举例说明了。
所得结果如下显示：
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
1
债券估价基础表
2
一、输入值
3
年票面率
10%
4
年到期收益率
12%
5
每年付息次数
2
6
付息总次数
8
7
面值
1000
8
二、输出值
9
各期贴现率
6%
10
每期利息
50
11
三、债券估价
12
1.利用现金流量计算债券价格
13
期数
1
2
3
4
5
6
7
8
14
时间
0.5
1
1.5
2
2.5
3
3.5
A
B
C
D
E
F
1
风险收益初步计算
2
活动情况
概率（％）
Ａ项目的预期报酬（％）
Ｂ项目的预期报酬（％）
3
（RA-R）2
（RB-R）2

繁荣
30%
90%
20%
0.16875
0.00075
5
正常
40%
15%
15%
0.00
0
6
衰退
30%
-60%
10%
0.16875
0.00075
7
合计
100%
0.3375
0.0015
4
15
现金流
50
50
50
50
50
50
50
1050
16
现金流的现值
47.17
44.50
41.98
39.60
37.36
35.25
33.25
658.78
17
债券价格
937.90
18
2.利用公式计算债券价格
19
债券价格
937.90
20
3.利用PV函数债券价格
21
债券价格
937.90
（五）绘制散点图
根据数据做出散点图
（二）货币时间价值
货币时间价值是贯穿财务管理的一条主线。货币时间价值指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值。从量的规定性来看，货币的时间价值是在无风险和无通货膨胀条件下的社会平均资本利润率。它是衡量企业经济效益、考核经营成果的重要依据。
我们要做的就是利用excel函数FV，PV计算。
例题：
某人5年后要想从银行取出10000元，年利率6%，按复利计算，则现在应存入银行的现金是多少？若某人现在存入银行10000元，年利率6%，按复利计算，则5年后复利终值是多少？若有一笔年金，分期支付，每期支付1000元，年利率6%，则这笔年金的现值是多少？若有一笔年金，分期支付，每期支付1000元，年利率6%，则这笔年金在第5期的终值是多少？
1.1357
1.1357
1.1357
1.1357
14
13%
1.1489
1.1489
1.1489
1.1489
1.1489
1.1489
1.1489
15
14%
1.1625
1.1625
1.1625
1.1625
1.1625
1.1625
1.1625
16
15%
1.1764
1.1764
1.1764
1.1764
1.1764
例题：
公司的某投资项目有A、B两个方案，投资额均为10000元，其收益的概率分布，如下表：
经济情况
概率
收益率（％）
A方案
B方案
繁荣
0.3
90%
20%
正常
0.4
15%
15%
衰退
0.3
-60%
10%
合计
1.0
要求：分别计算A、B方案的
（1） 预期报酬率。 （2） 标准差。（3） 标准离差率。
1、为了更能清晰的反应出题目所给，制作一个风险收益初步计算表。
A
B
C
D
1
Rm
Rj
2
2.43
11.54
3
3.61
1.92
4
2.73
2.63
5
2.8
2.5
6
3.63
8.21
7
2.13
3.3
8
3.18
-1.28
9
-0.03
-5.5
10
4.01
4.79
11
-0.5
7.19
12
4.1
8.84
13
1.74
1.12
1、选中A1：A13和B1：B13两列，再点击插入里的图表选项。然后选择第一种样式。
1.1764
1.1764
17
16%
1.1908
1.1908
1.1908
1.1908
1.1908
1.1908
1.1908
18
17%
1.2056
1.2056
1.2056
1.2056
1.2056
1.2056
1.2056
19
18%
1.2208
1.2208
1.2208
1.2208
1.2208
1.2208
1.2208
4、从B2单元格向下向右任意拖动，进行公示复制，从而计算出当为其他值时复利现值系数为多少。
5、对所得出的数据设置，保留到小数点后4位。
所得结果如下显示：
A
B
C
D
E
F
G
H
1
2
1%
1.0100
1.0100
1.0100
1.0100
1.0100
1.0100
1.0100
3
2%
1.0202
1.0202
1.0202
例题：前景公司拟发行企业债券，发行条件为：债券面值1000元，每年的票面率为10%，年到期收益率为12%，每年付息2次，到期前共付息8次。（1）测算该企业债券的发行价格。（2）考察企业债券发行条件的变化对发行价格的影响。
想要求得债券价格有三种方法：
方法一：
1、首先计算出每期现金流的现值。公式为 。在C16单元格中输入=$C$15*(1+$B$9)^(-C13)，回车计算。然后点击此单元格，拖动复制计算出后面每期现金流现值。