第一节 个人理财的基本知识
一、什么是财 财有狭义和广义之分。 狭义的财是指能够给所有者 直接带来价值利益的有形资产或 无形资产。
狭义的财
❖ 有形资产是指特定主体所控制的， 具有实物形态，对个人和组织长期发 挥作用，并且能够直接带来经济利益 的资源。
❖ 无形资产是指特定主体控制的， 不具有实物形态，对个人和组织长期 发挥作用，并能带来直接经济利益的 资源。
第二节 个人理财的内容
❖一、个人理财的原则 ❖（一）量入为出的原则 ❖（二）经济效益原则 ❖（三）安全性
❖（四）变现原则 ❖（五）因人制宜原则 ❖（六）终生理财原则 ❖（七）快乐理财原则 ❖（八）提高素质原则
二、个人理财的内容
个人 理财
资产 管理 规划
资产 增值 规划
风险 管理 规划
成本 规划
❖ 储蓄是所有个人理财规划的源头， 对于个人来讲既有盈利的目的，更有安 全、方便、备用和保值的需要，而且对 国家经济发展有重大意义。进行储蓄不 仅要满足开支的需要，而且要建立有效 的储蓄计划，不仅能缓冲财务危机，而 且还可以积累资金。
（三）消费信贷规划
❖ 以前负债被认为是不光彩的事， 而现在借债并不可怕，它代表提 前使用自己未来的收入，可以享 受以后才能得到的商品和劳务。 消费信贷规划能够帮助人在决策 之前认清自己的还贷能力，选择 适合自己的信贷方式，充分享受 信贷给生活带来的乐趣。
现金、储蓄规划
信贷规划
第二步： 理财资源管理
（一）现金规划
❖ 当前现金消费还是人们常用的支 付方式，持有足够的现金当然方便， 但现金并不具有收益性，因此必须在 现金支付的方便性和由此丧失的收益 之间进行权衡，找到最佳的现金持有 量，使之既能满足日常需要，又能在 发生紧急情况下提供及时的帮助。
（二）储蓄规划
家庭被定义为任何共同享用财富、 收入和支出的团体，只要大家是共同 享用家庭的所有钱财，都可作为家庭 对待。
理财定义
❖ 美国理财师资格鉴定委员会的定义： 个人理财是指如何制定合理利用财务资 源、实现客户个人人生目标的程序。
❖ 我国理财规划专家认为：“个人理 财的目标是要为自己及家人建立一个安 心富足健康的生活体系，实现人生各阶 段的目标和理想，最终达到财务自由的 境界。”
理财的内涵
❖ 个人理财是通过搜集整理和 分析个人（家庭）收入、消费、 资产、负债等数据，根据各个目 标、风险承受能力、心理偏好等 情况，制定储蓄计划，策划投资， 设计家庭整体的财务方案并予以 实施的过程。
理财的核心和目的
❖ 个人理财的核心在于根据各人 不同生活阶段的财务状况和财务需 求，合理分配资产和收入，实现个 人财务资源的有效管理和控制。
三、理财的作用
▪ （一）平衡现在和未来的收支 ▪ （二）提高生活水平 ▪ （三）规避风险与保障生活 ▪ （四）为子女的健康成长打好经
济基础
四、个人理财和公司理财的区别
❖ （1）理财的目标不同 ❖ （2）服务对象的风险承担能力
不同 ❖ （3）关注的时间长短不同 ❖ （4）依据的法律法规不同 ❖ （5）行业管理不同 ❖ （6）主要内容不同
定合理的购置计划。
（六）保险规划
❖ 人们肯定会面对一些风险，一旦发 生，就会给人们造成很大的负担，人们 通常购买保险来转移风险。保险除了最 基本的保障功能外，现在还具有融资、 投资的功能。由于保险品种多，条款复 杂，对普通人来说力不从心，而保险规 划的目的就是在于通过对个人经济状况 和保险需求的深入分析，选择合适的保 险产品和合理的期限金额。
（四）投资规划
❖ 投资是个人取得财富的主要手段， 单一品种的投资工具也很难满足对资 产流动性、回报率和风险的最佳组合， 而且我们也不具备投资的专业知识和 信息优势。投资规划可以在对个人风 险偏好和投资回报率需求的基础上， 通过合理的资产分配，使投资组合满 足三性。
（五）房地产规划
❖ 衣食住行，住是四大需求中期间最 长、所需资金最多的一项，购买房地产 有四种考虑：自己居住、对外出租、投 资获利和减免税收，出于不同的目的， 投资者也会有不同的选择。在房地产规 划中，一方面应对国家的法律法规和影 响房地产价格的各种因素有所了解，另 一方面必须了解自己的支付能力，以确
（七）税收规划
❖ 依法纳税是每个人的法定义务， 但纳税人出于对自身利益的考虑， 都希望将自己的税负合理减到最 小，因此，如何在合法的前提下 减少税赋呢？税收规划就是在充 分了解税收制度的前提下，通过 各种税务规划策略，合法的减少 税收负担。
（八）教育规划
❖ 是一种智力投资，不仅可以提高人的 文化水平和品位，还可以使受教育者增加 人力资本。教育投资可以分为两大类：对 自身的教育投资和子女的教育投资，对子 女的教育投资又可以分为基础教育投资和 高等教育投资，而后者是所有教育项目中 花费最高的一项。近年来投资数额不断增 加，而父母也是不惜血本，所以有必要对 教育投资进行规划。
❖ 个人理财的根本目的是实现人 生目标中的经济目标，同时降低人 们对未来财务状况的焦虑。
理财的范围
❖ 就理财的范围而言，涉及到很 多方面如金融、社保、投资、房产、 退休、遗产、税收的策划等等。
❖ 所以现代意义上的个人理财， 不同于单纯的储蓄或投资，它不仅 仅是财富的积累，而且还囊括了财 富的保障和安排。财富保障的核心 是对风险的管理和控制。
未来 规划
现金 规划
储蓄 规划
消费 信贷 规划
投资 房地产 保险 规划 规划 规划
税收 规划
教育 规划
退休 规划
遗产 规划
第六步： 掌控理财未来
第五步：
教育、退休、 遗产策划
资源成本管理
税收规划
理财记录的 事理与分析
第一步： 个人理财规划预算规划第四步Fra bibliotek 理财资源保障
保险规划
投资规划
第三步： 理财资源投资
广义的财
具有更丰富的内涵，除包括狭义的 财之外，还包括可以间接带来价值利 益的无形的资源，例如社会关系、智 慧、荣誉、健康、知识、理念、经验、 形象等。
这些东西一般不能通过某种方法 去度量，但实际上他们也是财富的一 部分，通过他们可间接转化为狭义的 财。
二、什么是理财
所谓个人或家庭理财，首先财产 的所有者是个人或者家庭，就是在法 律所保护的范畴内，对财产具有完全 的自主处置能力的个人和家庭。