外协外包合同盖章的， 未在合同专用章管理人 员登记台账，合同专用 章登记台账的用印登记 不全
执行
1
一般
南通顺融
编制:
审核:
审批:
《固定资产处置 管理办法》（武船
企（2017）907
号）
未深入做固定资产盘 点，未反映真实固定资 产情况
执行
1
一般
南通顺融
5
合同专用 章管理
第二十三条合同专 用章管理人员对被 授权人员授权范围进 行审查后，须填写合同 用章登记台帐，符合要 求后盖章。
《合同专用章管 理办法》（武船法
〔2018〕801号）
设计
1Байду номын сангаас
一般
南通顺融
2
资金管理
第九条（二）财务印鉴 临时使用印章，需填写
《财务用印申请表》， 经单位行政负责人和 党组织负责人双签，财 务行政负责人批准后 方可用章，并在《财务 印鉴使用登记表》上登 记，财务用印申请表留 存备查。
《财务部门印章 使用管理办法》
没有财务专用章的登记 台账，缺少审批
执行
1
一般
南通顺融
3
资金管理
依照总部最新制度文
《财务审批办
《财务审批办法》未依
设计
1
一般
南通顺融
序号
流程
缺陷认定依据
缺陷描述
缺陷类型
缺陷
缺陷认定
责任部门
名称
件进行更新
法》（行政联合）
（武船财（2018）
377号）
据总部最新相关制度文 件作及时更新
（设计/执行）
数量
（重大/重要/
4
资产管理
第二十一条公司及子 公司应建立固定资产 处置台账和信息管理 系统，并定期开展自检 自查。
2018
序号
流程 名称
缺陷认定依据
缺陷描述
缺陷类型 （设计/执行）
缺陷 数量
缺陷认定 （重大/重要/一般）
责任部门
控制措施
相关制度
1
资金管理
公司员工因业务需要 借用备用金时，需到财 务部门领取请款单，借 款人按规定格式、内容 填写借款日期、部门、 借款人等。
《备用金管理办 法》《资金管理办 法》
记账凭帐没有签字栏