固定资产预算的提编制供
基建 规、划生技产部
编制
编制
固定
固定
资产
资产
大修
清理
预算
预算
修理费预 清理费预
算表
算表
改项
目进
度及
投资
工额程计竣工 及划进、度及 投维资修额计
计划划
计算 管理 费用 、销 售费 用中 管的理折费用 －旧折费旧费 用、、维维修 费修预费算表 用
采购部
提供 固定 资产 购置 价格
固定资产 购置价格
否 是否通过
经是 理 部 签
财务部
汇总销售 收入预算 收入预算
收入预算的编制
生产计划部
总公司下达的生产 任务
汇总产量 预算
根据总公 司定价， 编制收入 指令预性算产品 销售收入预算
事业部
分析生产 能力，确 认生产任
务 编制产量
预算
分月度 产量预算
06-08-01F01
市场营销部
分析市场 状况， 分析定单 情况，
低值用易量耗 品预耗算
用量预算
工资及工资相关费用预算的编制
财务部
计算 直接 人工 费
直接人工 费
预算表
计算 制造 费用 中的 人工 制造费费用用 －
人工费用 费用表 编制 应付 工资 、应 付福
应预应付利 预算付工费 算表福资利 费预算表
计算 管理 费用 、销 售费 用中 的人 管 －销理 人工售用费 工费费用费用 －用人表工费 用表
编制 销售 费用 预算 表 销售费用 预算表
生产成本 销预售算量预
算
编制 销售 成本 预算 销售表成本 费用预算
表
财务部
借款预算 银行表存款 预算表
编制 财务 费用 预算 财务费用 预算表
职能部门/事业部/物业公司
编制
折旧预算
各项 费用 预算
预低算值表易耗 品费用预
会
06-01-01F01
其它相关部门 非指令性 生产计划
编制初步 预算
初步费用预算 初初步步采工购资预费算用 初初步预步预设算基算备建维项修目 初步预销算售预算 初步产量预算
财务部
编采制购部
存货
单价
预算
单价预算
编制 存货 存货预预算算 表
存货预算的编制
06-03-01F01
技术提质量供部
产品
材料 配方 材料配方
表
提供 06-05-01F01 固定 物资资设产备部 大修 理计 划及 固定 资产 固大固报定修报清计固购定废计划资理废理划定置资清划产计资计产理产划
事业部
编制 各项 差交费取旅算设费预际预劳费预算其暖费表计用算预应算动预算表他费预检算酬表保算表费预验表护表用
生产成本预算的编制
06-06-01F01
经理办、人力部
财务部
计划生
物设部、安报部
折水旧电预汽算标
工维费预资低品修用算劳及理表费值费算材预表保污费用易用表料算用水用耗预品处预 算表
编制 制造 费用 预算
准水 用表单电量计预价汽预算算耗算 生产水用电水
电汽汽费 直接产直直预水量预接接算电预算材人表汽算表料工预算表费用表用预算
制造表费用
编制
预算表
生产
成本
产产水根预量部电据算预汽产生算耗量产 用用房量水屋预电建算汽筑
新耗增用及量维 修表
预算
辅成基成助本财部预表表本本生预务长算表生预产算、产算
委员
会审 重新测算 是批否通过 否
经理部 签发
费用预算的编制
06-07-01F01
市场营销部
编制各 项费用
预算
差旅费预算 交际表应酬费 广预告算费表预算 业务表招待费 运预输算费表预算 其他表费用预 算表
根据公 司经营 目标确 定经营 下达目年标度经 营目标
预算委员会
将年度经 营目标和 生产计划 分析、分 解、下达
审批公 司经营
目标 否 是否批准
是 上报总
公司
年度经营目标的确定
财务部
分析、 汇总各 部门预 初步算收表入成 本预算 编制初步总 同预总算公 司经营 目标进 行对比 确定分公析司经 营目标 上报预 算委员
编制 奖金 预算
奖金预算
计算 其他 人工 费用
其他人工 费用表
人力资源部
编制 保险 、福 利费 保险预、算福 利费预算
06-04-01F01
编制 工资 费用 预算 工资费用 预算
编制 在建 工程 预算
在建工程 预算表
财务部
编制 固定 资产 增减 变动 固定预资算产 增减变动 表
计算 制造 费用 中的 折旧 制造费费用用 －折、旧维费 、维修修费费 用预算表
算表
编制 管理 费用 预算
计算预 算水电 非汽生费产用用 水电汽费 用预算表
差旅费预算
交业运际预会务预表其输应算子议招算医他费表福酬表弟预算费表待表疗费预费算校算表利预费基用算表经表算费金预费预支
管 费理 用表费 预用 算子弟福医学利疗校费基经支金费用支预预用算算预算 表
用预算表
重新测算
财务部 长、预 算委员 会审批
Annabelle Feng:
年度经营目 标的确定
年度预算的 编制
总预算的编 制
预算管理(总图)
损益表预算
收入预算
资产负债表 预算
成本费用预 算
年度预算的 调整
现金流量表 预算
生产成本
存货预算
固定资产预 算
工资预算
其他费用预 算
其他资产负 债项目预算
总公司 下达初步年度 经下营达目指标令建性议生
产计划
分析上年 销售情况
编制销售 收入预算 非指令性产品 销售收入预算
谢谢观看，再见
计划生产部
提供 产量 预算 产量预算
在储产储制备额成备额品定品定
编制 物资设备部、安全环保部
维修
用材
料耗
确定 原辅
维修用预料用量算材
材料 耗用量预
需要 算
原辅量材料 平需安原采均 期劳要全辅 购供间预保编原量库材预货算用制辅存料算品
材确料定 存其货他 预材算料
需要
量
编制 经理部办公室 低值 易耗 品耗