生 产
1.生
产计
生产部 2.材料用量
采购部
5.通 知收
3.采 购订 4.发货单通知 提供发票
供应商
4.材 料供
6.收货核查 发票与入库
9.往 来核
2.材 料存
仓管部
7.请款. 8.财务付款
来料发票
通知采购
6.材 料验
财务部
收入
8.票据核查
采购 流程
采 购部:
1.制订合理的采购订单,做到不压料不断料,确保生产正常动作 2.做好发票.发货明细与仓库部门验收单进料数量.单价与金额核对 3.做好采购台账,协助财务做好各进货往来帐的核对 4.整理好材料采购供应商信息与进料价格变动情况
生 产
银行存款
3.付货款
Байду номын сангаас
应付账款
3.付货款 2.核实发票
借方:余额 贷方:余额 预付款项 未付款项
材料采购
2.核实发票 1.验收入库
借方:余额 贷方:余额 未收材料 未到发票
原材料
1.验收入库
仓 管部:
1.及时做好进货材料验收工作,发现问题及时与采购部联系.解决 2.做好存货日常整理与材料领用发货工作,做到堆放有序.收发清晰 3.做好当日存货台账,结存实时,便于随时检查与盘点,做到帐实相符 4.及时提交各种材料收发单据,会同财务进行存货核查
财 务部:
1.做好采购与仓库提交的各种单据及发票的审核工作 2.正解及时核算所购材料的到货.到票.已付.未付,存货结存等情况 3.会同采购做好往来帐的核算与对账工作.确保所付款项的正解性 4.会同仓库做好存货盘点工作,确保现有存货的数量与金额的真实性