河北省电力公司财务管控操作手册核算信息反映分册2012年11月概述核算信息反映是贯穿整个财务管控系统的一条基本轴线，该模块全面反映财务管控其他模块和成熟套装软件中发生的核算信息，它对提高企业管理质量，丰富企业管理手段都起着非常重要的作用。
编写目的通过本手册的编写为操作用户提供帮助，熟悉软件功能，掌握操作要点，完成核算信息反映的日常业务处理工作。
主要内容核算信息反映部分主要内容包括集团账务业务的各种初始化设置、期初数据录入、日常的业务处理及查询操作。
在本手册中主要介绍日常的业务操作，包括账务处理操作、数据查询操作和集团一本账相关操作。
基础数据会计科目体系查询菜单路径：集团账务 -> 集团账务 ->系统初始设置-> 会计科目体系查询功能：查询财务管控系统本单位会计科目体系。
管理对象录入菜单路径：资金管理->票据管理->应收票据管理->应收票据登记图2.1-1 菜单进入界面操作步骤：主要项目说明（图2.1-2）：带有此标记的项目为必填项带有此标记的项目为系统选择项带有此标记的项目为日期选择项带有此标记的项目为枚举选择项点击该标记可添加附件图2.1-2 信息录入界面3 账务处理3.1 界面介绍菜单路径：集团账务 -> 集团账务 -> 账务处理->凭证输入菜单说明：凭证录入：处理日常账务核算业务，录入凭证调整期凭证：调整会计年度期初或期末业务，更正会计差异，录入凭证图3.1-1 菜单进入界面进入凭证输入界面，如图3.1-2所示图3.1-2 凭证输入界面图3.1-3 凭证输入界面3.1.1功能按钮介绍【新增】：新增一条会计分录；当前界面默认显示二十条分录，当该凭证分录数超过二十条时，需点击新增按钮增加第二十一条分录；【删除】：删除选中的会计分录行；【复制分录】：如果再输入的分录与已经输入的分录内容相同，可通过复制分录功能增加一条新的会计分录；【辅助记录】：如果输入的业务对应有辅助核算对象（如现金流量分类），需要输入相应的辅助记录，详细操作见凭证输入中的辅助记录输入；【对账】：用于根据银行对账方式的设置，输入当前分录的对账标志和对账金额；【清理】：用于根据清理方式的设置，输入当前分录的清理关键字、清理数据或数据清理操作；【子表】：用于将“子表记录”与凭证/单据分录对应，以便以后查询“子表记录”对应的实际发生；【附件】：用于记录该分录的附加信息，可上传Excel、Word等文档；【附图】：用于记录该凭证的附加信息，可以添加任何说明文档和图片等；【自动平账】：系统根据已经输入的借贷方金额，自动计算出当前分录的金额，使凭证的借贷差为零；【打印】：打印当前凭证；【预览】：凭证打印预览；【传递】：凭证输入完成后，点击该按钮将凭证传递给下一岗位审核；【回退】：将凭证退回给上一岗位；【保存】：保存当前凭证，如果凭证未处理完毕，可利用保存功能暂存凭证，待下次进入时再处理；【退出】：退出凭证输入界面，回到主界面；【相关查询】：与凭证生成有关的信息查询：[业务单据]：如果该凭证由业务前端生成，在输入界面可查询该凭证对应的业务单据；[查看流程图]：可以查看该凭证的岗位流程；[查看流程轨迹]：可以查看凭证操作过程的时间状态，操作人员，操作方式；【其他工具】：凭证输入的一些辅助功能：[复制多条]：复制分录按钮只能复制新增一条分录，利用该功能可以复制出多条新分录；[凭证模板]：可将常用分录设为模板，输入时选择凭证模板自动生成会计分录，详细操作参见3.2.2“通过凭证模板输入凭证”；[计算器]：打开屏幕计算器，可直接进行数据计算；[暂存]：暂存当前凭证为文件；[载入]：载入以往保存的凭证文件，如对周期性凭证，可保存为凭证文件，输入凭证时直接选择载入，详细操作参见 3.2.3“通过载入功能输入凭证”；[导入]：当该笔业务凭证分录很多时，可整理成excel表，建立方案导入分录；[来源编号]：可查看该凭证对应的SAP系统中的凭证流水号；[选择单据]：选择业务单据生成凭证；[发起方凭证]：查询协同凭证的发起方凭证；[凭证查询]：进入凭证查询界面；[被冲销凭证]：查询对应的被冲销凭证；[冲销凭证]：查询对应的冲销凭证；[返回]：退出凭证输入界面回到主界面。
3.1.2 凭证头介绍【单位】：凭证输入的会计主体名称，系统自动带出当前操作员所属单位，不需输入；【集团编号】：凭证的集团统一编号，传递凭证后由系统自动生成，不需输入；【附单张数】：输入该单据的附件张数，如无附件时可不输入；【凭证编号】：系统自动默认为记账凭证类型，传递凭证后自动生成编号；【制单日期】：系统默认为当前时间，可进行修改；【业务时间】：可选择实际业务的发生时间，也可不输入；【凭证摘要】：输入该凭证的总体摘要，对凭证内容的主体描述，如不输入时系统自动取第一条分录上的摘要内容。
3.1.3凭证明细介绍【摘要】：输入会计分录的摘要；【科目】：选择会计分录对应的科目；【对象】：部分科目对应了核算对象，根据需要选择该分录发生的核算对象；【借方金额】：输入借方金额；【贷方金额】：输入贷方金额。
3.2凭证输入3.2.1手工输入应用场景：用于直接进行凭证输入，适用于没有规律，非经常性发生的凭证。
以下以差旅费报销业务为例，讲述手工输入凭证过程：职工张三出差归来报销差旅费5000元，其中4000元冲抵备用金，1000元付现金。
菜单路径：集团账务 ->集团账务 ->账务处理 ->凭证输入输入凭证头：进入凭证输入界面，输入凭证抬头，如图3.2-1图3.2-1 凭证头输入操作步骤：输入摘要：手工输入凭证摘要，或者点击进入下图所示界面，选择（或自行新增）常用摘要。
图3.2-2 选择（新增）常用摘要操作步骤：输入科目：系统提供多种科目增加方式1、在科目框图中选择：点击，进入如下图所示的科目选择界面，按科目层级进行查找选择最底层科目；图3.2-3 科目框图中选择科目2、输入科目代码：直接在科目输入框中输入最底层科目代码，系统自动显示出代码对应的科目；3、输入科目名称中的字符进行模糊定位：例如输入“差旅费”三个字按回车键后，系统自动列示出名称中包含差旅费的所有明细科目，选择所需科目即可，见图3.2-4。
图3.2-4 科目名称模糊定位选择对象：当科目对应了辅助核算对象时，对象列会提示“请选择管理对象”，如下图图3.2-5 辅助对象选择提示点击选择按钮，进入如下图所示的辅助核算对象选择界面图3.2-6 辅助对象选择界面操作步骤：输入借（或贷方）分录金额输入辅助记录：若当前科目对应了辅助记录（如现金和银行存款科目对应了辅助的现金流量分类），【辅助记录】按钮会变亮，如下图图3.2-7 选择输入辅助记录点击【辅助记录】进入如下图所示的界面，输入辅助记录图3.2-8 辅助记录输入界面操作步骤：输入凭证头、摘要、科目、对象、借（贷）方金额、辅助记录后，整个凭证输入过程完毕。
3.2.2通过凭证模板输入应用场景：统一会计业务处理模式是规范业务处理、提高工作效率的主要手段。
在业务配置时可将所有会计业务进行分类规范，配置会计业务处理模板。
会计人员在处理业务时选择已经设置好的凭证分录模板，由系统自动生成凭证，保证业务处理的正确、合规。
备注：在用凭证模版生成凭证之前应该先设置好相应的凭证模版，下面在有模版的情况下举例说明。
以下以员工报销办公费用业务为例，讲述通过调用凭证模板输入凭证的过程：菜单路径：集团账务 -> 账务处理 -> 凭证输入 -> 其他工具 -> 凭证模板在凭证输入界面，选择【凭证模板】功能，如下图图3.2-9 选择凭证模板功能点击【凭证模板】按钮，进入如下图所示的模板分录选择界面图3.2-10 模板分录选择界面操作步骤：到凭证中，输入借、贷方金额和辅助记录金额后即完成对凭证的输入。
图3.2-11 补充输入模板中没有的内容操作步骤：3.2.3通过载入功能输入应用场景：对于周期性的常用凭证，用户还可在首次输入时将凭证保存为本地模板文件，再次输入时通过载入功能实现对凭证的输入。
通过该功能用户可以实时地、方便快捷地制作出各种凭证模板供个人专用，提高凭证输入的效率。
以下以将上例中输入完毕的凭证暂存下来作为本地模板文件为例，讲述通过载入功能输入凭证的过程。
3.2.3.1暂存【载入】功能的应用前提是本地文件夹中已有一个系统中暂存出来的模板文件，因此首先讲述【暂存】功能的应用。
菜单路径：集团账务 -> 账务处理 -> 凭证输入-> 其他工具-> 暂存在凭证输入界面，当输入完成一张完整凭证后，选择【暂存】功能，如下图图3.2-12 选择暂存功能点击【暂存】后，出现如下图所示界面图2.2-13 暂存凭证点击【保存】，出现如下图所示界面，选择保存路径将模板文件保存到本地文件夹中。
图3.2-14 选择模板保存路径操作步骤：3.2.3.2载入当本地文件夹中已有原暂存的模板文件时，可应用【载入】功能实现对周期性凭证的输入，过程如下：菜单路径：集团账务 -> 账务处理 -> 凭证输入-> 其他工具-> 载入在凭证输入界面，选择【其他工具】下的【载入】功能，如下图图3.2-15 选择载入功能点击【载入】后，出现如下图所示界面图3.2-16 载入凭证点击【浏览】，出现如下图所示界面，在本地文件夹中选择原暂存的模板文件后上传。
图3.2-17 选择需要载入的模板文件操作步骤：载入凭证模板后，系统自动显示出原暂存的凭证分录（包括分录金额和辅助记录），根据需要修改部分内容，提交即可完成。
载入后效果见下图：图3.2-18 载入的凭证3.3自动生成凭证应用场景：月末损益结转类的业务，可以通过【自动生成凭证】功能实现对业务凭证的输入。
该功能可以自动汇总损益类科目月发生额，将此金额作为结转分录金额自动生成结转凭证，减轻制证人的工作负担。
以下以月末自动结转主营业务成本为例，介绍自动生成凭证的过程：菜单路径：集团账务 -> 账务处理 ->自动生成凭证选择【自动生成凭证】功能，出现如下图所示的自动生成凭证处理界面3.3-1 自动生成凭证功能选择操作步骤：进入自动生成凭证界面后，选择生成时间和需要的生成方式，如下图所示3.3-2 选择生成时间和生成方式操作步骤：点击【生成】按钮后，出现如下图中所示界面，输入凭证的附单张数3.3-3 输入附单张数输入附单张数后点击【确定】，进入如下图所示的业务凭证选项界面，按图中所示选择相应的凭证类型、分类编号和审批流程3.3-4 业务凭证选项选择完毕后点击【确定】按钮，系统提示凭证生成成功3.3-5 系统提示凭证生成成功在制证人的待办事项处显示刚才自动生成的凭证，点击流程名称进入凭证输入界面将凭证传递给下一岗位操作员审核即可，如下图图3.3-6 自动生成待办事项3.4凭证传递3.4.1账务处理流程在财务管控系统中，可按照各单位实际业务处理需求设置凭证流程，普通的凭证业务处理流程如下图所示，制证→审核。