财务报表报送有关问题说明
（发布时间：2012-2-16）
适用对象：所有用户
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1、问题描述：参数设置--财务报表设置中三种类型分别填写哪一类报表
解决办法：（1）适用执行企业会计准则的一般企业的财务报表，对应原2007版报表，执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表
（2）适用执行企业会计制度的财务报表，对应原2005版报表，未执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表。

（3）适用执行小企业会计制度的财务报表，对应原2005版报表，未执行财政部2006年发布的38项具体会计准则的一般企业填写此类报表。

2、问题描述：适用执行企业会计制度和小企业会计制度财务报表的有关数据填写方法
解决办法：（1）资产负债表的年初数为本年年初的余额数；期末数是指本期期末的余额数。

（2）利润表的本期数是指本期的发生额（按月报送财务报表的为本月数，按季报送财务报表的为本季数）；本年累计数是指本年年初到本期期末的累计发生额。

（3）现金流量表的金额是指从年初到本期期末的累计发生额。

3、问题描述：适用执行企业会计准则财务报表的有关数据填写方法
解决办法：（1）资产负债表的期末余额是指本期期末的余额数；年初余额为年初的余额数。

（2）利润表的本期金额是指从年初到本期期末的累计发生额；上期金额是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。

（3）现金流量表的本期金额是指从年初到本期期末的累计发生额；上期金额是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。

（4）所有者权益(股东权益)变动表的本年金额是指从本年年初到本年年末的累计发生额或累计余额；上年金额是指从上年年初到上年年末的累计发生额或累计余额。

4、问题描述：进入财务报表模块提示：基本、核定信息已下载成功，但是填写报表时提示：无核定信息，请先下载核定。

解决办法：先进行参数设置，在财务报表设置中选择财务报表类型后再填写报表。

5、问题描述：报送财务报表时提示：纳税人识别号为空，不能报送。

解决办法：控制面板中的区域和语言选项中的短时间修改为：yyyy-mm-dd的形式，如图所示，然后删除报表从新填写再报送即可成功。