人名；（占总金额的60％以上） 2. 17年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收
款和其他应付款年末余额账龄分析表 3. 17年大额的业务合同
(六) 存货盘点表（要求库管员、财务人员、法人代表签字）
(七) 长期投资
1. 长期股权投资：
(1) 投资协议及授权文件
(2) 被投资单位的章程
(3) 被投资单位的验资报告
公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项社会保 (九)
险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 (十) 16年度利润分配决议 (十一) 17年与控股方的关联交易内容及金额清单
17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 (十二)
包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 (十三)
(五) 内部控制制度文件及相关资料：
1. 会计政策、会计估计及其变更情况
2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 (六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件 2. 17年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表）
(七) 重要会议纪要、决议等文件 (八) 最后一次增资验资报告
三、 报表各项目应备的资料
(一) 货币资金
存款及借款银行的全称、账号、金额、地址、邮码、银行联 1.
系人联系方式
2. 17年所有银行对账单及银行存款余额调节表原件及复印件
(二) 金融资产
1. 对股票、期货等高风险证券进行投资的授权文件及管理制度
(四) 债权与债务

金额较大、账龄较长的应收账款、其他应收款、应付账款、 1. 其他应付款的对方单位全称、金额、详细地址、邮码、联系
(4) 被投资单位的已审会计表
(八) 固定资产
1. 产权证明（如房产证、车辆行驶证等）
2. 17年新增大额固定资产的合同
3. 出租固定资产或租入固定资产的合同
4. 以资产对外抵押的合同等法律性文件
5. 固定资产明细清单及盘点表（要求同存货盘点表）
6. 累计折旧计算清单
2
备注
序号 (九) 无形资产
项目
适用否 已提供 （Y/N） （Y/N）
备注
合同、发票等入账依据及产权证明 1.
无形资产摊销明细。
(十) 在建工程
1. 相关合同、预算或概算书 、结算书
2. 17年在建工程项目清单，需列明存放地方或坐落地方 (十一) 各项资产减值准备
1. 计提各项减值准备的依据
2. 对债权或其他资产采用个别计提减值准备的，需作出书面说 明并提供相关证据
客户名称： 内 容：
序号
项目
一、 被审计单位的基本资料
(一) 公司简介
适用否 已提供 （Y/N） （Y/N）
(二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） (三) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图
(十二) 17年短期借款合同及相应的担保合同,贷款卡记录
(十三) 17年股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
(十四) 17年资本公积增减变动的文件或依据
(十五) 17年补贴收入的相关批准文件
(十六) 17年税收缴款书—增值税、营业税、企业所得税、个税等 (十七) 17年各项保险单
部分
（十八） 17年所有关联方及关联方交易的资料
说明：
1、以上所需的资料和数据仅为审计所需部分资料，现场审计时可能还会补充其他资料；
2、以上资料清单中所需的资料请提供复印件并加盖公章，所需数据及明细表可提供电子表格，无
需打印；
资料清单接收人（签字）： 资料清单提供人（签字）： 资料提供日期：
3
法律文件 17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等 (十四) 合同文件（包括对外担保） (十五) 17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等
1
备注
序号
项目 合同文件（包括对外担保）
适用否 已提供 （Y/N） （Y/N）
二、 报表及有关资料
(一) (二)
17年资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、权益 变动表、减值准备明细表、会计报表附注（盖公章，单位 负责人、财务负责人签字） 17年凭证、账册