19
3.信用证
(L/C)
开证人
⑴
(进口商)
⑺⑵
⑶
付款行/开证行
⑹
受益人 (出口商)
1. 订立合同 2. 申请开证 3. 开证
⑷⑸
4. 通知
5. 交货取单交付予 银行、议付
6. 索偿、偿付
再贴现 付款
转贴现 付款
转贴现行
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2.托收
（Bills Collection)
概念
对我行的益处 风险防范
根据《托收统一规则》的规定，托收是出口人在货物装 运后，开具以进口方为付款人的汇票（随附或不随附货 运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代 理行代向进口人收取货款的一种结算方式。
银行无审核单据的义务；
东亚银行(中国)有限公司 企业贷款部贸易融资业务培训资料 2009年7月
1
一、我行贸易融资业务的目标
2
我行贸易融资业务的目标
• 增加非利息收入
收入
• 增加存款，特别是增加 低成本结算资金来源
存款
• 深化与客户的业务联系， 拓展银企合作领域，提 高我行从客户处获得的 综合收益，夯实我行的 客户基础
客户
• 完善我行多元化资产组 合
多元化
3
重点考核指标
重点考核指标：
单证中间业务收入 BA开票量
参考指标:
单证结算量 外币汇款业务量 结售汇业务量
4
业务量排名情况
调研发现，和其他分行相比，业务发展情况较好的分行具有如下 共性：
有专职的单证业务市场拓展人员，团队比较稳定，结构比较合理； 工作积极性高，不单纯地等政策，
风险防范
•缺乏足够备付金
•无真实贸易背景
•疏于表外科目的管理
•关联人承兑
•内外勾结
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1.银行承兑汇票开票、贴现
银行承兑汇票贴现
概念
贴现：持票人在商业汇票到期日前，向开户行背书转让， 开户行扣除贴现利息后，向其提前支付票款的行为；
对我行的益处
• 增加贴现利息收入； • 是一种银行信用; 流动性风险亦明显低于普通贷款； • 扩大我行客户群体、带动我行存款的增长 。
基本流程
甲国
委托人 (出口商)
（2） 申请 托收 开立 汇票
（7） 收妥 结汇/ 承兑
和收
妥结 汇
汇出行
乙国
（1）贸易结算 （买卖合同）
付款人 (进口商)
（4） 发出 通知 提示 付款 或承 （3）寄出汇票委托托收兑
（5） 付款 或承 兑后 赎单
（6）发出收妥通知 发出承兑和收妥通知
汇入行
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3.信用证
风险防范 提示
1 政策性风险 2 伪假票风险 3 公示催告票的风险
4 操作风险 5 延付风险 6 内外勾结
须遵守Minimum pricing policy
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1.银行承兑汇票开票、贴现
基本流程
买方
申请承兑 承兑
承兑行
签署商业合同 承兑汇票结算
到期收款 付款
卖方
申请贴现 放款
贴现行
付款 收款
PBOC
大环境；
分行领导层重视单证及贸易融资业务，指示明确，考核指标清晰； 较多的与子行的职能部门、区内其他分行进行经验交流，加强风险
意识和创新拓展业务的新思路。
非常重视对重点客户、大客户的管理和维护。
5
二、贸易融资产品/服务种类
6
中资同业的贸易融资产品/服务
（供参考）
国际贸易结算 • 信用证开立 • 信用证通知 • 信用证保兑 • 信用证审单/议付 • 进口代收 • 光票托收 • 出口跟单托收
• 汇入汇款 • 汇出汇款 • 资信调查
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中资同业的贸易融资产品/服务
（供参考）
国际贸易融资 • 授信开证 • 进口押汇 • 海外代付 • 提货担保 • 买入票据 • 打包贷款 • 出口押汇 • 出口退税托管帐 户质押融资
• 福费廷 • 国际组织担保项下 贸易融资 • 出口商业发票贴现 • 进口双保理 • 出口双保理 • 风险参与 • 汇出汇款融资
1、托收指示书中必须注明该项托收应按照“URC522” 办理。 2、不接受D/P远期方式。 3、除非事先征得银行同意，货物不应以银行或其指定 人为收货人。 4、银行有审核单据表面与托收指示书一致的义务。 5、托收如被拒绝付款或拒绝承兑，代收行应向托收行 发出拒绝通知。
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2 托收
（Bills Collection)
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中资同业的贸易融资产品/服务
（供参考）
国内信用证
• 授信开立国内信用证 • 国内信用证买方押汇 • 国内信用证卖方押汇
• 国内信用证打包贷款
保函
• 履约保函 • 投标保函 • 预付款保函
•关税保函 •质量保函
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我行的贸易融资产品/服务
国内贸易业务 进口业务
出口业务
贸易项下的担保 业务
• 银行承兑汇票开立
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中资同业的贸易融资产品/服务
（供参考）
供应链
•常规性票据业务 • 动产/仓单质押 •保兑仓 • 厂商银 •国内/国际保理 •国内商业发票贴现
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常规性票据业务
基本种类 主要模式
•银行承兑汇票承兑 •银行承兑汇票贴现 •商业承兑汇票承兑、贴现
(1)承兑 (2)承兑－贴现 (3)承兑－贴现－转贴现（转卖） (4)商票贴现－转贴现（卖出） (5)贴现－转贴现（卖出） (6)贴现－持票托收 (7)转贴现（买入）－持票托收 (8)承兑－贴现－转贴现（回购）－持票托收
(L/C)
概念 特点 风险防范
是指开证银行应申请人的请求并按其指示，向第三者 开具的载有一定金额，在一定期限内凭符合规定的单 据付款的书面保证文件。 简言之，信用证是一种银行 开立的有条件保证付款的书面文件
•开证行承担第一付款责任; •信用证是一项自足文件; •信用证是一种单据买卖。
• 审单标准不一致，导致不符点的认定存在异议； • 开证申请人到期无力支付； • 开证行倒闭或开证行所在国风险。
• 开立跟单信用证 • 信托收据 • 提货担保
• 打包放款 • 出口发票贴现 • 信用证项下单据议付 • 承兑交单 • 付款交单
• 备用信用证 • 投标保函 • 承包保函
• 银行承兑汇票贴现 • 进口发票融资 • 进口托收融资
• 信用证通知 • 保兑信用证 • 信用证转让
• 履约保函 • 预收款保函 • 付款保函
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三、主要产品介绍
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1.银行承兑汇票开票、贴现
银行承兑汇票开票
概念
指由承兑申请人签发的，并由承兑申请人向开户银行申 请，经承兑行审查同意承兑，承兑行在指定日期无条件 支付确定的金额给收款人或持票人。该产品用于境内商 品交易后的债权债务结算。
对我行的益处 增加我行人民币存款；
增加我行非利息收入；