劳务费实施细则
为进一步加强**集团劳务费管理，同时为了充分发挥**公司总经理的主观能动性，完善劳务费审批和报销流程，特制定本细则。

一、定义
劳务费是指为了工作需要赠送给**体系外部人员礼品、礼金等劳务报酬，包括出差期间支付的上述劳务报酬。

二、总体原则
本着少花钱多办事、杜绝浪费的原则，要求所有劳务费的发生，必须遵守申请、签批、执行、报销的流程。

集团总裁、**公司总经理负责控制劳务费。

集团总部、各**公司应该注意严格保密。

集团财务管理中心将根据各**公司劳务费实际发生情况上报集团财务总监、总裁。

三、流程
具备劳务费、礼品费申请权的只限于部门经理及以上层级人员，并实行双人请款制度。

各**公司劳务费、礼品费限额以上实行集团审批制，未经集团相应签批程序，不得发生和列支。

劳务费原则上不以现金形式支付。

劳
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务费实行一笔一申报原则。

每月1日，须根据上月劳务费实际发生情况分别**公司总经理、副总经理、部门填写劳务费支出汇总表并上报集团财务管理中心。

劳务费支出原则上实行“谁支出，谁找票”原则。

集团总部每笔劳务费、礼品费的支出最终签批权为主管副总裁或总裁。

**公司劳务费限额和申请签批权限：
1、单笔或单次不超过5000元（含5000元），最终签批权为**公司总经理；
2、单笔或单次5000元—20000元（含20000元），最终签批权为集团财务总监；
3、单笔或单次超过20000元以上，最终签批权为集团总裁；
最终签批权限在集团层级的劳务费，各**公司财务部需要逐笔上报集团财务管理中心。

签批下发后，由财务部通知相关人员办理请款手续。

针对同一性质的业务所发生的劳务费不得拆分，应合并算作一笔劳务费申请。

如果因为主管业务繁忙或出差，必须先电话请示，然后补办申请手续，并注明已经电话请示。

未经审批，所有人员不得以任何形式到财务部门领款用于劳务费、礼品费的支出。

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附件一：《劳务费、礼品费申请单》
附件二：《劳务费汇总表》
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劳务费申请汇总表
备注：1、此表为限额以下劳务费汇总表，限额以上劳务费和**公司总经理发生的劳务费在向集团申报时由集团汇总填写。

2、事由需要写明支付劳务费的详细目的。

3、每个主管副总经理需要按照单一部门单独填写；
4、每次申请劳务费支出都必须填写此表；
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