201X年度财务决算报告妥陀妥妥妥妥有限公司
二〇一X年X月
目录
一、主要指标完成情况 ........................... - 1 -
二、主要资产项目及说明 ......................... - 3 -
三、主要负债项目及说明 ......................... - 4 -
四、所有者权益说明 ............................. - 4 -
五、现金流量情况及说明 ......................... - 5 -
六、期间费用说明 ............................... - 6 -
七、其他业务收支情况及说明...................... - 6 -
八、营业外收支情况及说明........................ - 6 -
九、税金支出 ................................... - 7 -
十、投资情况及说明 ............................. - 7 -
一、主要指标完成情况
（一）主要经济指标
项目201X年2016年预算同比预算达成
销量(吨)
合计其中: 其中:
收入（万元）
合计其中: 其中:
毛利率（%）
综合其中:
净利润（万元）
报告期，公司致力于打造 , 并取得了一定的效果。
1、销量
报告期，公司实现销量XX吨，较上年同期XX吨增加XX吨，增幅XX%。
预算达成率XX%。
其中XX销量XX吨，较上年同期XX吨增加XX吨，增幅XX%。
预算达成率XX%。
XX销量XX吨，较上年同期XX吨减少XX吨，下降XX%。
预算达成率XX%。
主要原因是XX。
2、收入
报告期，公司实现收入XX万元，较上年同期XX万元增加XX万元，增幅XX%。
预算达成率XX%。
其中XX收入XX万元，较上年同期XX万元增加XX万元，增幅XX%。
预算达成率XX%。
XX收入XX万元，较上年同期XX万元减少XX万元，下降XX%。
预算达成率XX%。
3、毛利率
201X年综合毛利率XX%，较上年同期XX%增加XX个百分点。
其中XX毛利率XX%，较上年同期XX%增加XX%。
4、净利润
201X年净利润亏损XX万元，较2016年亏损XX万元减亏XX万元。
（二）主要财务指标
项目201X年2016年增减变化
短期偿债能力流动比率（%）速动比率（%）
长期偿债能力资产负债率（%）
营运能力劳效（万元/人）
应收账款周转率（次）存货周转率（次）
总资产周转率（次）
盈利能力指标净资产收益率（%）
1、短期偿债能力
201X年XX共借款XX万元，用于支付XX款项。
公司201X年流动比率较上年下降XX%，速动比率较上年下降XX%。
2、长期偿债能力
201X年资产负债率XX%，较上年同期增加了XX%。
主要是XX增加。
3、营运能力
公司的劳效较上年同期有所提高。
应收账款周转率较上年同期增加XX次。
存货周转率较上增加XX次。
总资产周转率较上年同期增加XX次，主要是XX。
4、盈利能力指标
公司201X年净资产收益率较上年XX%，主要是XX。
（三）利润同比分析
报告期，公司净利润盈利（亏损）XX万元，较上年同期盈利（亏损）XX万元增加（减少）XX 万元。
利润影响因素分析如下：
1、增亏因素：
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
（6）
2、减亏因素：
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
二、主要资产项目及说明
项目201X年12月31日2016年12月31日增减变动
流动资产
非流动资产
资产总额
其中：应收账款
其他应收款
存货
固定资产
在建工程
无形资产
201X年末资产总额为XX万元，较期初XX万元增加XX万元，增幅XX%。
其中流动资产为XX 万元，占总资产的XX%，较上年同期增加XX万元，增幅XX%。
主要资产项目变动分析如下：
1、应收账款
201X年期末应收账款余额XX万元，较期初减少XX万元，下降XX%。
主要是XX。
2、其他应收款
201X年期末其他应收账款余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
3、存货
201X年期末存货余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
4、固定资产
201X年期末固定资产余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
5、在建工程
201X年期末在建工程余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
6、无形资产
201X年期末无形资产余额XX万元，较期初减少XX万元，下降XX%。
主要是XX所致。
三、主要负债项目及说明
单位：万元
项目201X年12月31
日
2016年12月31
日
增减变动
流动负债
非流动负债
负债合计
其中：应付职工薪酬
应付账款
其他应付款
201X年末负债总额为XX万元，较期初XX万元增加XX万元，增幅XX%。
其中流动负债增加XX%，非流动负债下降XX%。
主要负债项目变动分析如下：
1、应付职工薪酬
201X年期末应付职工薪酬余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
2、应付账款
201X年期末应付账款余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
3、其他应付款
201X年期末其他应付款余额XX万元，较期初增加XX万元，增幅XX%。
主要是XX。
四、所有者权益说明
（一）、股权结构
单位：万元股东名称股本（人民币万元）持股比例（%）
股本合计
（二）、所有者权益情况
所有者权益201X年度2016年度同比增减
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
合计
201X年末所有者权益总额为XX万元，较期初XX万元减少XX万元，下降XX%。
主要是根XX。
五、现金流量情况及说明
项目201X年度2016年度同比增减
经营活动产生的现金流量净额
经营活动现金流入小计
经营活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
投资活动现金流入小计
投资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计
现金及现金等价物净增加额
期末现金及现金等价物余额
1、经营活动现金流量
本报告期经营活动现金流量净额为XX万元，同比下降XX%。
主要原因是报告期XX。
2、投资活动现金流量
本报告期投资活动现金流量净额为XX万元，同比增加XX%。
主要原因是XX。
3、筹资活动现金流量
本报告期投资活动现金流量净额为XX万元，同比增加XX万元。
主要原因是XX。
六、期间费用说明
单位：万元项目201X年度2016年度同比增减销售费用
管理费用
财务费用
合计
1、销售费用
201X年销售费用XX万元，较上年增加XX万元，增幅XX%。
主要原因是XX。
2、管理费用
201X年管理费用XX万元，较上年增加XX万元，增幅XX%。
主要原因是XX。
3、财务费用
201X年财务费用XX万元，较上年减少XX万元，下降XX%。
主要原因是XX。
七、其他业务收支情况及说明
项目201X年2016年同比增减
其他业务收入
其中：销售材料收入
营养餐配餐收入
其他业务支出
其中：材料销售成本
营养餐配餐成本
其他业务利润
201X年其他业务利润XX万元，较上年XX万元增加XX万元。
主要原因是XX。
八、营业外收支情况及说明
单位：万元项目201X年2016年同比增减
营业外收入
其中：政府补贴
营业外支出
营业外收支净额
201X年营业外收支净额XX万元，较上年XX万元增加XX万元。
主要是XX。
九、税金支出
项目201X年度2016年度同比增减
增值税
城建税
教育费附加
地方教育费附加
印花税
房产税
土地使用税
车船使用税
企业所得税
代扣个税
残疾人就业保障金
合计
201X年缴纳税金合计XX万元，较上年XX万元增加XX万元，增幅XX%。
十、投资情况及说明
投资类别具体项目项目投资金额
小计
小计
小计
合计。