象州县棚户区改造项目（2018年）资金使用管理办法第一条:为规范我县棚户区改造项目资金的使用管理,确保资金专款专用，提高资金使用效益,根据《财政部住房城乡建设部关于印发<中央补助城市棚户区改造专项资金管理办法>的通知》（财综〔2012〕60号）、《象州县人民政府办公室关于印发<象州县城镇棚户区改造项目收回国有土地及地上房屋补偿安置方案>的通知》（象政办规〔2018〕1号），结合我县实际，制定本办法。
第二条：本办法中的棚户区改造项目资金包括：1.中央及自治区财政划拨给棚户区改造的专项补助资金。
2.棚户区改造银行融资贷款资金。
3.其他用于棚户区改造的专项资金。
第三条：棚户区改造项目资金管理应坚持以下原则：1.财政监管原则。
棚户区改造项目资金由县政府委托县财政局全程监管，县住建局、县国土局、县博鑫公司具体组织实施。
2.专款专用原则。
棚户区改造资金必须严格按照合同约定的范围使用，不得用于规定范围外以及其他商业开发建设项目支出。
3.优化效益原则。
棚户区改造资金的筹集、使用和管理，要厉行节约，降低工程成本，防止损失浪费，提高投资效益。
第四条：棚户区改造资金的使用范围1.棚户区改造项目前期的立项、可研、测绘、设计、地勘、— 1 —评估评审、环评、招投标、土地摘牌及税费等相关项目前期工作支出。
2.棚户区改造项目涉及的土地征收款、房屋征拆迁补偿款、地面其他附着物补偿款、征拆迁奖励、临时住房过渡补助费、生活过渡补助、生产过渡补助等。
3.棚户区改造项目建设及道路、给排水、供电、场地平整等相关基础配套设施建设费用。
4.新建、回购安置房及其配套基础设施建设费和办理安置房无偿回建安置部分有关手续的相关税费。
第五条：棚户区改造办公室（工作组）开展棚户区改造活动工作经费的来源、安排标准及使用范畴1.棚户区改造项目办公室（工作组）工作经费的来源：县本级财政预算安排。
2.棚户区改造项目建设工作经费的安排标准：按工作组每征拆完毕一户征迁户给予1000元的工作经费安排,每征收得一亩村集体土地给予1000元的工作经费安排,并以此累计安排棚户区改造项目建设工作经费，若经费不足，再向县人民政府申请拨付。
3.棚户区改造办公室（工作组）工作经费的使用范畴：棚户区改造项目工作经费主要用途：①棚改办办公设备的添置；②棚改办日常业务的开支；③棚改征迁工作组工作人员的差旅补助；④参加征迁工作村干、助工群众的误工补助；⑤棚改工作组工作人员的伙食补助；⑥棚改征迁工作会议开支。
— 2 —第六条：县财政、审计、住建、国土及博鑫公司等部门按照各自职责，做好棚户区改造项目资金的管理使用工作。
（一）县财政部门主要职责1.负责对棚户区改造项目资金的管理使用进行监督、指导，及时掌握项目工程建设进度和项目资金使用支出情况。
项目资金的使用计划（方案），原则上2个工作日内完成审核。
2.对棚户区改造项目工程预算编制进行审核控制。
3.负责统筹协调融资贷款资金按时偿还，妥善化解地方政府债务风险。
4.配合有关部门与银行签订相关资金监管协议，签订相关采购协议。
（二）县审计部门主要职责负责对棚户区项目建设过程进行全程跟踪审计监督，及时纠正项目建设过程中存在的问题。
（三）县住建部门主要职责1.负责对项目资金的管理使用进行监督、指导，及时掌握项目工程建设进度和资金使用支出情况。
2.负责审核收回国有土地及征收地上房屋等构建筑物、青苗的货币补偿款。
3.负责审核征收集体土地上房屋的货币补偿款。
4.负责审核并支付棚户区改造工作领导小组办公室的公务开支。
5.负责指导各相关部门完成协议的规范签订，并对项目征收— 3 —方案、征收补偿协议和安置房建设工程进度、资金使用情况等进行审核、督促。
6.配合博鑫公司与银行签订相关资金监管协议。
（四）县国土部门主要职责1.负责审核并支付征收集体土地及地上附着物、青苗等补偿款。
2.配合博鑫公司与银行签订相关资金监管协议。
（五）县博鑫公司主要职责1.承接棚户区改造项目建设资金的融资贷款，负责对融资贷款资金和资本金进行审核划转。
2.负责对项目建设各项资金的支付凭证进行严格审核，收集、整理好相关单位提供的各种支出凭证，及时向放贷银行上报资金使用计划、准确提供提款申请所需的相关资料，确保用款及时到位，建设进度有保障，支付合规合法。
3.负责对棚户区改造项目工程造价进行管控，对棚户区改造资金的支出使用进行全面监管。
4.每月要向财政部门报送项目的资金使用情况表（包含资金的来源、支出、结余等），以便财政部门及时掌握项目资金的使用支出情况，为筹措、下拨资金及还款的提供科学的决策依据。
第七条：棚户区改造项目资金的使用流程（一）工作组开展棚户区改造活动工作经费的使用流程：1.棚改办办公室设备的添置:①棚改办秘书股书面提出设备采购的申请计划，秘书股负责人签章呈棚改办领导审核→②棚改— 4 —办正、副主任审核签署购买意见反馈于办公室秘书股→③办公室秘书股报询价单，拟出购货意向呈棚改办领导审核确定货物采购供货商→④棚改办秘书股领导按审定的方案进行货物采购并对供货商提供的物品进行审核验验收，出具验收清单，签署验收意见和资金拨付意见呈棚改办领导审批→棚改办领导正、副主任审核签署资金拨付意见呈计财股审核→计财股根据领导签署的意见审核拨付资金，并收集好资金拨付的相关凭证归档备案。
2.棚改办日常业务的正常开支：①办公室秘书股提出用款书面申请(或提交用款计划) →②棚改办正、副主任签署资金使用意见→③办公室秘书股按领导签署的资金使用意见安排开展各项事务活动，同时收集好各项事务活动支出的相关凭证，审核支出事项，提交资金拨付请款单→④棚改办正、副主任根据提交的请款单签署资金的拨付意见，呈计财股审核拨付资金→计财股根据领导签署的意见审核拨付资金，并收集好资金拨付的相关材料归档备案。
3.棚改办工作人员的差旅补助：①差旅人员填写旅差审批单呈所辖征迁小组负责人审批→②辖小组负责人审核签署审批意见→③差旅人员根据审批意见开展差旅工作，工作完成后填写差旅费用报销单呈所辖小组长审核→④小组负责人审核并签署报销意见，呈棚改办正、副主任审核→⑤正、副主任审核并签署报销意见，呈计财股审核→⑥计务股根据领导签署的报销意见进行审核把关，拨付差旅人相关支出费用，收集相关报销凭证归档备案。
补助标准按县定的工作人员差旅补助标准进行办理。
— 5 —4.村干、助工群众误工补助：①误工村干填写误工事由，呈所辖征迁小组负责人审核→②所辖小组负责人审核并签署审批意见→③棚改办正、副主任审核签署补助发放意见→④计财股审核，并拨付相关补助款，收集补助发放的相关凭证归档备案。
补助标准按50元/人.天进行发放。
5棚改办工作人员的伙食补助：棚改办秘书股出具考勤情况登记表.按县定的补助标准造册呈股长、组长审核：股长、组长审核签署意见，呈棚改办正、副主任审核；棚改办正、副组长审核，签署补助发放意见，呈计财股审核；计财股审核无误后按领导审核签署的意见发放补助资金。
一般按月造册，一月一审，一月一发。
发放标准参照县城区征地工作人员的伙食补助标准执行。
6.会议费用开支：①征迁小组提出会议召开申请，提交会议召开方案及会议规模、资金安排计划，会议讨论事项等，征迁小组负责人署名上报棚改办领导审批→②棚改办正、副主任审核签署会议召开意见→③计财股按领导签署的意见审核相关支出事项，拨付相关会议活动费用，并收集资金拨付的相关凭证报棚改办正、副主任审批后归档备案。
（二）项目前期工作类资金使用流程：①博鑫公司将项目前期工作开展方案提交县人民政府审批→②博鑫公司根据县人民政府的批复开展项目前期工作事项的招标活动，与中标方签订中标合同，跟踪及时索回工作成果→③中标方提出请款计划，附中标合同、工作成果送达博鑫公司投资— 6 —计划部审核，计划部经办人员、负责人一审核后签署审核意见提交公司财务部（一式5份）→④博鑫公司财务部审核，财务部负责人、经办人员审核并签署审核意见呈公司分管领导审核签署审核意见后，将请款相关材料提交财政局→⑤财政局审核签署审核意见返回博鑫公司，经公司主要负责人签署资金拨付意见，财务部根据领导签署的意见拨付资金，并向贷款银行提供放款所需的各种材料。
涉及到的博鑫公司、财政局、贷款银行三方各留存原件一份。
（三）项目建设类资金使用流程：①中标方提出请款计划，附中标合同、工程建设进度报告材料、不拖欠农民工工资承诺书、开具税务发票（提供在当地的完税证明材料）交博鑫公司工程部审核签署审核意见提交公司财务部（一式3份）→②财务部审核签署审核意见经公司分管领导审核签署审核意见，盖公司公章，将审核材料送至财政局审核→③财政局审核签署审核意见后返回博鑫公司财务→④公司财务部报公司主要负责人签署资金拨付意见，财务部根据领导签署的拨款意见拨付资金，并向贷款银行提供材料。
涉及到的博鑫公司、财政局、贷款银行三方各留存原件一份。
（四）征收集体土地及地上着物、青苗等类资金使用流程：①棚改办工作组人员按要求实地审核并签订好土地征收协议及青苗（地上附着物）补偿协议，并附补偿清单、征地红线图、被征地户主身份证复印件、银行账户信息等相关佐证材料，工作小组两人以上签名报当地镇政府审核→②当地政府负责人审核并— 7 —签署审核意见，盖单位公章（一式5份），提交县国土局土地储备中心审核→③国土局土地储备中心审核并签署审核意见呈报县人民政府审批→县府批复转博鑫公司，公司主要负责人审核签署资金拨付意见，公司财务部按领导签署的资金拨付意见将所需资金拨至国土局土地储备中心→④土地储备中心审核无误后将款项拨至被征地户户主银行账户上→⑤土地储备中心按贷款银行的要求提供放款所需的各种材料给博鑫公司，博鑫公司提供给贷款银行。
以上，涉及到的五方各留存原件一份。
（五）收回国有土地及征收地上房屋等构建筑物、青苗和征收集体土地上房屋类资金和拆迁补偿、补助、奖励资金的使用流程：①征迁组工作人员审核并按要求与征收户签订好土地收回协议及地上房屋等构建物、青苗补偿协议并附补偿清单、征地红线图、被征地户主身份证复印件、银行账户信息等相关材料，同时对签订的协议和附件材料（一式三份，住建局、博鑫公司、被征迁户各执一份）进行逐项审核，无误后，征迁组现场工作人员2人以上签名认定后，呈小组负责人审核签署审核意见上报棚改办→②棚改办领导审核签署资金拨付意见，加盖住建局公章（代）（一式四份，住建局、博鑫公司、财政局、贷款银行四方各执一份）提交博鑫公司财务部→③博鑫公司财务部审核签署审核意见后报公司分管领导审核签署审核意见，盖公司公章，送县财政局审核→④财政局审核签署意见→⑤博鑫公司财务部经公司主要负责人审核签署资金拨付意见，公司财务部把款项拨付至征收补— 8 —偿对象户主银行帐户，并向贷款银行提供放款所需要的各种材料。