财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。
其中预付房租由拓展中心提请审批，基建支出由基建办提请审批，购置固定资产由总部行政中心提请审批。
支付质保金时参照YS11流程。
此项流程开始审批前，需附审批完毕的标准配置整体立项表。
各门店重张、新张的资金预算参照YS9进行提交审批，付款参照FIN6进行提交审批。
下发执行实财务中心总监财务副总裁审地区财务总监总部行政中心地区行政中心开业后购置固定资产各地区总经理Ys10: 分管总裁审批施审核批审核权总监审核总监提交月度资金预算审核2开业后，所有投资性付款，包括:正各地区公司工总部工程物业下发执行实在进行中的在建工程按合同规定地区财务总监各地区总经理财务中心总监财务副总裁审Ys11: 程物业中心总中心总监审核分管总裁审批本月需支付的进度款、质保金，施审核权审核审核批监审核权权支付房租、物业管理费等改造性支出月度资金预算集团总部购置固资产管理部经总部行政总监财务中心总监分管副总裁审下发执行实定资产等月度资理提交审核权审核核施Ys12: 金预算财务中心总监财税总监审核各地区总经理财务副总裁审地区公司财务下发执行支付税款月度审核权审核权批总监审核权实施资金预算Ys13:归还贷款、支下发执行实总部总经理或财务副总裁审资金总监审核财务中心总监付承兑保证金施授权人审批批权审核ys14: 月度资金预算3财务审批权限流程图:一、企划费用类审批流程总部会计部部地区公司总地区公司企划总部企划总总部资金出总部财务中心快讯类支出fin1: 门经理审核经理审核部门经理申请监审核纳付款操作会计制证节庆大型企划地区公司出地区财务经理地区财务总监地区公司总地区公司企划总部企划总地区财务中心费用支出、广fin2: 纳付款操作审核审批经理审核部门经理申请监审核会计制证告费用支出地区财务中地区公司总地区公司企划总部企划总地区财务总地区(城市)财美工耗材、地区财务中心fin3: 心出纳付款经理审核部门经理申请监审核监务经理审核喷绘费会计制证操作地区财务中地区公司企划总Fin4: 地区财务总监地区公司总经总部企划总监地区(城市)财门店发生的促地区财务中心心出纳付款店长申请监(部门经理)审审批理审核审核务经理审核销费用会计制证操作核4开业前第一总部资金出总部财务中心总部会计部部总部财务中心地区公司总总部企划总地区公司企划次喷绘费、纳付款操作总监审批门经理审核会计制证经理审核监审核部门经理申请企划工程类Fin5: 支出二、营运工程设备类审批流程开业前营运工总部资金出总部财务中心总部工程会计总部会计部门总部财务中心总部行政中心、基建主管总监审核分管总裁审批程、营运设备、纳付款操作会计制证审核经理审核总监审核Fin6: 办、拓展中心申请房租此项流程开始审批前，需附审批完毕的标准配置整体立项表。
各门店重张、新张的资金预算参照YS9进行提交审批，付款参照FIN6进行提交审批。
门店、地区公司除地区工程物总部工程物地区物业中心地区公司总总部财务中心总部工程会计总部会计部门总部资金出总部财务中心重张、新张外的业中心总监业中心总监Fin7.1 提交经理审核总监审核审核经理审核纳付款操作会计制证所有改扩建支出审核审核(fin7.1此流程包含以往工程部负责的工程项目及设备设施项目)5地区信息中总部资产管理总部行政中心总部资金出总部财务中心总部信息中心总部工程会计总部会计部门总部财务中心地区总经理心总监(信息部经理总监纳付款操作会计制证总监审核经理审核总监审核审核课长)审核信息类门店、地区公司除重张、新张外的地区行政中心地区行政总监Fin7.2 所有购置固定资产申请审核支出总部财务中心总部会计部门总部资产管理总部行政中心总部工程会计总部资金出总部工程物业总部财务中心地区总经理地区物业中总监审核经理审核部经理总监审核纳付款操作中心总监会计制证审核心总监审核非信息类总部资金出总部财务中心总部所有改扩建总部工程物业总部财务中心总部工程物业分管副总裁审总部工程会计总部会计部门Fin8.1 纳付款操作会计制证工程支出中心总监审核总监审核中心经理提交批审核经理审核总部总部财务中心总部财务中心总部行政总监分管副总裁审总部工程会计总部会计部门总部资金出资产管理部经所有购置固定资Fin8.2 总监审核会计制证审核批审核经理审核纳付款操作理提交产支出三、信息维保、信息系统类审批流程6地区公司门店、地区公总部会计部门总部财务中心总部信息中心总部财务中心总部资金出纳地区公司信息总监(信司信息维保类经理审核会计制证总监审批总监审核付款操作总经理审核Fin9 息课长)审核费用总部信息维保总部会计部门信息部门总部信息中心总部财务中心总部财务中心总部资金出类费用经理审核Fin10总监审批申请总监审核会计制证纳付款操作备注:门店、地区公司、总部在提交维保类费用时需附加由使用部门、信息部门签字的维保费确认单信息软件系总部资金出信息中心提总部财务中心总部会计部门总部信息中心分管副总裁审财务副总裁审总部财务中心总部工程会计Fin11统项目投资纳付款操作起申请总监审核经理审核总监审核批批会计制证审核四、日常费用类审批流程7总部日常费用(水总部财务中心会电费、房租、物业总部工程物业中总部工程物业中总部资金出总部会计部门分管副总裁审批Fin12.1: 计制证管理费、维修费心申请心总监审核纳付款操作经理审批用)总部日常费用(通总部资产管理部总部行政中心总总部资金出总部行政部门总部会计部门总部财务中心会分管副总裁审批Fin12.2: 讯费)经理审核监审核纳付款操作申请经理审批计制证总部日常费用(运总部资金出费、交通费、差旅总部财务中心会总部会计部门主管总监审核使用部门申请分管副总裁审批纳付款操作费、办公费、董事Fin12.3: 计制证经理审批会费)总部日常费用总部行政部门申总部资产管理部总部资金出总部行政总监总部财务中心总部会计部门分管副总裁审批(物耗、低耗、fin12.4: 请审核纳付款操作会计制证经理审核审核维修类材料)使用部门申主管总监审分管副总裁总部资金出总部日常费用总部财务中心总部会计部门总部财务中心Fin12.5 请核审批(业务招待费)纳付款操作总监审批经理审核会计制证:总部汽车费总部资金出总部会计部门总部财务中心总裁办主任审分管副总裁审总部财务中心总裁办申请 Fin12.6 用纳付款操作经理审核总监审核核批会计制证: 8金融室出纳门店1000元以下驻店财务经理驻店财务经理付款(不含1000元)审批制证门店1000元以上,门店日常地区公司财务地区公司财务地区公司财务门店资材部门地区行政总监地区公司3000元以下(不含店长审核fin13.1: 行政费用部出纳付款经理审批中心会计制证申请审核总经理审核3000元)地区公司财务地区公司财务地区公司财务总地区公司财务门店3000元以上,中心出纳付款中心会计制证监审批经理审批含3000元门店发生的办公费、汽车费用、差旅费、交通费、通讯费、运费提交fin13.1审批流进行审批。
门店日常物业费用(房租、财产保险门店物业管理店长(部门经地区工程物业中总部财务中心地区公司总部财务总部财务总部财务总监Fin13.2: 费、维保费、物业处申请理)审核心总监审核出纳付款总经理审核经理审核中心会计制证审批管理费)门店资材部门地区资金中心地区财务地区财务总监地区公司地区财务地区行政总监门店日常行政费用店长审核Fin13.3: 申请出纳付款会计制证审核总经理审核经理审核审核门店发生的水电费、燃料费、煤气费、采暖费、免费班车、保洁费、消杀服务费、垃圾清运费、购买原材料、低值易耗品、包装物的货款及、维修费、大修理费、便道占用费、会费、诉讼费、绿化费、仓库租赁费、定检费提交fin13.3审批流进行审批。
地区公司财务地区财务经理地区财务总监地区公司财务门店日常经营费使用部门总部主管总监审店长(部门经地区主管总监地区公司中心出纳付款审批审批中心会计制证fin13.3Fin14.3:: 用(招待费)申请核理)审核审核总经理审核9Fin14.1:地区行政部门地区公司日常经营地区财务总监地区公司财务地区公司财务地区财务经理地区公司总部行政中心总地区行政总监审部门经理审核申请费用审批中心出纳付款中心会计制证审核总经理审核监审核核地区公司发生的办公费、汽车费用、差旅费、交通费、通讯费、运费、水电费、燃料费、煤气费、采暖费、免费班车、保洁费、消杀服务费、垃圾清运费、购买原材料、低值易耗品、包装物的货款及、维修费、大修理费、便道占用费、会费、诉讼费、绿化费、仓库租赁费、定检费提交fin14.1审批流进行审批。