2011年度用款计划申报工作安排
一、用款计划申报期间：自11月18日-11月20日下午5:30前。

二、报送部门：财务中心赵慧琼同志处，提报纸质、电子版二种。

三、本次预算采用“零基预算法+定期预算法”编制。

四、本次申报用款的范围：包括费用用款计划、采购（工程）用款计划。

五、提报2011年费用计划注意事项
1、公司所属各中主心、各部门及各生产厂均需提报2011年度费用计划。

2、各生产厂、各部门每年、每季、每月的费用总额做到按预算控制；
3、所称费用是指除上交的税费款、支付的采购款项(含采购原辅材料、购置资产)以及基建工程用款以外，为公司经营活动以货币支付或财产交换方式所发生的相关费用。

支付的采购款项(含采购原辅材料、购置资产)以及基建工程用款另行提报。

4、费用按性质分为变动费用、固定费用及专项费用三大类。

⑴变动费用：特指可以通过有关部门和管理人员进行控制的费用，具体包括以下几项：
①差旅费：包括交通费（含市内交通费）、住宿费、出差补贴及相关杂费等；
②办公费：包括办公用品，如纸张、笔、纸杯、纸袋、文件夹等；日常办公费用，如刻章、印制名片、报纸杂志订阅、书费等，总经办统一提报
③交际应酬费：包括招待就餐、非促销礼品及领用公司产品等；
④通讯费：包括手机话费、办公用固定话费及网络费等；
⑤低值易耗品：指单位价值2000元以下的或单位价值虽然在2000元以上，但预计使用年限不足一年的，不能作为固定资产的工具、管理用具，如墨盒、色带、硒鼓、U盘、饮水机、办公桌柜、电脑配件、电话机、接线板、计算器等；
⑥修理费：维护和修理机器、电子设备、经营场地以及相关辅助设施而发生的费用，车辆修理发生的费用不记入本项目，而在“车辆费用”反映；
⑦邮递运输费：特指商品的邮寄及委托货运公司配送的费用。

⑧车辆费用：包括车辆的汽油费、修理费、过路费、过桥费、保险费等；
⑨会议费：涉及会议的相关费用，包括租用会议场所、租用车辆、购置会议用具、会议住宿费用等；
⑩其他变动费用：未纳入以上项目的其他变动费用。

⑵固定费用：主要指相对于可控费用来说变动性相对较小，费用大小一般取决于机构、人员、资产、经营的规模，可控性较差的费用，主要包
括以下种类：
①工资及相关费用：所有人员的工资、奖金等，以及按工资计提的社保费用等；
②租赁费：因租赁办公、仓储、设备等发生的相关费用；
③保险费：财产保险相关费用；
④折旧费：按固定使用年限计提的固定费用，由财务中心分部门统一提报；
⑤其他费用：未纳入以上项目的其他固定费用。

⑶专项费用：主要指专业性较强、发生时间不均匀、金额一般较大、需要进行专项控制的费用。

主要包括以下种类：
①审计咨询费：进行外部审计、评估等相关费用；外部法律、技术、战略、管理等专家咨询发生的相关费用；
②广告与促销费用：促销礼品费、报纸、杂志、电视等媒体上的广告费用，制作、运输、储存广告用品的费用，以及公司展示、企业文化宣传等的费用；
③财务费用：包括利息、担保费、购置凭证、银行手续费及财务顾问费等；财务中心提报（含税费）；
④出国人员经费：员工前往国外进行商务活动发生的交通、住宿、补贴等相关费用；箱包与服装费用不予报销；总经办统一提报；
⑤培训费：由公司人力资源部门统一办理或各部门根据业务需要的专业培训发生的费用；
⑥装修费：办公、生产等场地的装修装饰费；
⑦其他专项费用：未纳入以上项目的其他专项费用，各部门提报。

5、变动费用控制
①差旅费：按公司《出差费用报销管理规定》执行，由各部门（厂）提报。

②办公费：不具体限定单笔（项）报销标准，严格按预算总额由总经办负责控制（总经办统一提报）；
③书报费：报纸杂志订阅由各部门申请，总经办根据需要与否统一审核订阅（总经办统一提报）。

④通讯费：
办公室固定电话：不具体限定每月报销标准，但严格按预算总额控制（总经办统一提报）。

手机话费：根据行政岗位的不同分类核定报销标准，具体详见人力资源中心《福利管理制度》，各部门提报：
网络费：指公司办公场所的网络相关费用（总经办统一提报）
⑤低值易耗品。

低值易耗品不具体限定单笔报销标准，严格按预算总额控制。

由各部门提出、总经办统一提报、采购。

⑥修理费、邮递运输费不具体限定单笔报销标准，按预算总额控制，各部门提报。

⑦车辆费用：由总经办统一管理、提报。

⑧会务费：
公司内部会议原则上须利用公司内部会议场所，并不得以各种名义发放纪念品等。

大型会议如董事会、年终总结大会、客户年会等，会前须编制会议筹备详细方案，呈报总经理批准后方可执行，各部门提报，总经办汇总。

⑨其他变动费用的具体内容，以公司财务中心确定为准，各部门提报。

6、固定费用控制
①工资及相关费用。

人力资源中心会同相关部门核定员工数量、工资标准（具体按人力资源部相关规定办理），按月向财务部提交工资表及其汇总表，具体按《工资表编制审核流程规定》办理，由人力资源中心统一管理、提报。

②租赁费。

租赁行为应综合考虑公司经营情况、租赁价格等诸多因素，本着节约、比价的原则，严格控制，各部门提出、总经办统一提报。

③财产保险费。

应综合考虑保险的类别、收益、保费率等因素，合理确定投保金额，通过对比分析，尽可能选择信誉好、费率较低的保险公司投保，由财务中心统一管理、提报。

④其他固定费用的具体内容，以公司财务中心确定为准，各部门提报。

7、专项费用控制
①审计咨询费。

由公司财务中心统一聘请中介机构进行报表审计、资产评估、专项审计（如工程审计）等。

②广告与促销费用。

相关职能部门根据职责统一负责广告、促销活动，并制定详细的广告、促销计划和方案，按批准权限批准后执行，销售部门、总经办提报。

③培训费。

员工培训由公司人力资源中心统一组织、提报，培训费总额按预算总额控制。

具体按人资中心〈培训管理制度〉执行。

④装修费。

各部门提出、总经办汇总提报
⑤其他专项费用的具体内容，以公司财务部确定为准，各部门提报。

附：《2011年度费用用款计划》（见下页）
2011年度费用用款计划
申请部门：申报日期：单位：元
序号用款项目所需资金批准金额误差额附合同、协议、证明资料说明
1. 变动费用合计
1.1 差旅费
外埠出差
市内交通
1.2 办公费
1.3 交际应酬费
1.4 通讯费
1.5 低值易耗品
1.6 修理费
1.7 邮递运输费
1.8 车辆费用
1.9 会议费
1.11 其他
2. 固定费用合计
2.1 工资及相关费用
工资
奖金提成
社保费
2.2 租赁费
办公房租
员工房租
水电费
2.3 保险费
2.5 其他
3. 专项费用合计
3.1 审计咨询费
3.2 广告与促销费
3.3 财务费用
3.4 出国人员经费
3.5 培训费
3.6 装修费
3.8 其他
4. 月度用款总计
编制：部门经理：分管领导：财务总监：
总经理：总公司：
六、提报2011年采购及工程用款计划注意事项
1、公司所属各中主心、各部门及各生产厂各类采购（工程）用款均需提报用款计划。

2、超计划用款一般不予办理，但经特殊审批手续后方可付款。

3、公司对于月度采购（工程）付款总额采用预算管理方式。

即分月、季、年提报
采购（工程）用款填制其发生明细的《采购及工程用款计划表》，报财务中心汇总审批，以便统一安排用款计划。

4．《采购及工程用款计划》该计划分为以下三部分：
物资采购：含各类原辅材料、维修配件、机物料等的采购，各部门提出、采购部统一提报；
固定资产采购：含技术改造及其他各类固定资产的采购；
工程劳务用款：含房屋、机器设备等固定资产修理等各类工程。

5、填报部门：由各用款部门根据11年度实际资金需求填写。

附件：《采购及工程用款计划》（见下页）
2011年度采购及工程用款计划
申请部门：申报日期：单位：
元
序号用款项目所需资金批准金额误差额附合同、协议、证明资料说明1 物资采购
2 技术改造、设备等固定资产采购
3 工程劳务业务合同用款
4. 月度用款总计
编制：部门经理：分管领导：财务总监：
总经理：总公司：。