出差费用报销申请报告
篇一：出差审批及费用报销管理标准
Q/XdYcm02·01a
Q/XdYc
Q/XdYcm01-12a
山东新大洋电动车有限公司企业标准
出差审批及费用报销管理标准
前言
本标准的附录a、B、c为规范性附录。

本标准由山东新大洋电动车有限公司总经理办公室提出。

本标准由山东新大洋电动车有限公司总经理办公室提归口。

本标准由山东新大洋电动车有限公司总经理办公室提负责起草、修订并解释。

本标准主要起草人：孙霞
本标准审核人：何志刚、马连军、李剑波、吴辉、王清峰、杨辉、姜辉、吴全智本标准标准化审查：本标准批准人：
本标准于20XX年09月28日首次发布，于20XX年3月第二次修订后，3月16日正式发布实施。

本标准发布后，原有与本标准相冲突的文件及标准或其条款均不适用。

本标准为山东新大洋电动车有限管理标准。

出差审批及费用报销管理标准
1目的
为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本标准。

2范围
2.1本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等；2.2本办法适用于山东新大洋电动车有限公司。

3术语
3.1借款
借款指公司内部员工因公出差、采购或办公零星采购以及个别员工在工资尚未结算或自身特殊原因急需用钱的情况下，经相关审批手续办理的借款。

3.2出差
出差指公司内部员工因业务需要离开公司到外办事。

出差分国内出差、国内培训、境外出差和境外培训（注：“境外”指其它国家和港澳台等地区）等几种。

3.3费用报销
费用报销指公司内部员工在外因出差发生的各项实际费用及补助到财务进行凭票核销。

包括差旅费、业务招待费、油费、邮电通信费、修理费、咨询费、诉讼费、职工福利费、广告宣传费、赞助费、水电费、代理费、租赁费、印刷费、辅料消耗等各项实际发生的经营管理费用，财务凭票进行报销。

4出差审批规定
4.1员工出差必须填写《出差审批单》，经相关领导审批后方可外出；
4.2《出差审批单》审批后交人力资源部备案；
4.3人力资源部凭《出差审批单》记员工考勤，财务管理中心凭《出差审批单》及《借款单》暂支款项，员工凭《出差审批单》、《出差总结报告》（需由部门主管或主管领导签字）及《出差费用报销单》报销出差费用；
4.4未按程序办理出差手续的，并且未附有《出差总结报告》的不予报销任何费用；4.5超出出差报销标准而需特批费用的必须经总经理审批；
4.6因特殊情况而未能事先审批的，需口头通知各主管领导，且出差后2日内补办手续，逾期按4.4条款处理。

5出差审批权限
6差旅费用报销标准以集团公司《国内差旅费报销标准》为报销依据。

6.1出差借款、报销规定6.1．1出差借款
6.1.2各部门员工因公出差，出差前必须填写《员工出差审批单》及《借款单》，按5条款相关规定完成审批后交财务管理中心暂支款项。

6..1.3总经理在审批时（如总经理出差期间，可传真件审批），需对借款金额应进行控制，借款金额应不大于此次出差预计发生费用。

6.1.4员工出差回来后在一周内，凭《出差总结报告》及《差旅费报销单》（附发生费用的发票）与财务核算费用。

在一周内没有报销并结清所借款项的，所借款项在当月工资中扣除。

6.1.5如借款人在未结清欠款前擅自离职,所欠借款由部门负责人追回。

6.1.6借款单只限在总经理签字三天内有效，过期作废。

7差旅费报销程序
7.1业务经办人员按规定粘贴需报销发票并填写《差旅费报销单》；
7.1.1《出差费用报销单》需按时间顺序填写，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数，每次出差要分开填报。

7.1.2报销凭证必须内容、项目真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，大小写金额相符，不得涂改。

报销时要在出租车票、地铁票等票据上写明时间、经办事项，出发地和目的地等内容；对于住宿发票要写明起止日期，住宿天数等；其他票据，也要写明业务内容、附上清单等。

7.1.3对于报销的定额发票，必须写明业务内容或附上清单，并写上时间和实报金额。

7.1.4所乘坐交通工具需经事先审批的，应于报销时出具相应审批单据，否则按未经事先审批处理。

7.1.5出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。

7.2部门主管审核签字，对支出事项的真实性、合理性负责；
7.3公司财务管理中心相关审核人员对票据的有效性、合法性、合规性和准确性进行审核；7.4各分管领导审批；7.5总经理批准；
7.6公司财务管理中心结算。

附录a。