纳税人网上申报及财务报表录入操作流程时间:2011-12-22 11:24来源:未知作者:admin 点击:次一、下载并安装网上报税控件程序： 1 、进入重庆市地方税务局主页（）页面正中网上办税服务厅纳税申报； 2 、系统登陆后，需先在网上申报登陆页面左下方下载网上报税控件程序，下载后关闭所有浏览器再进行安装，然后重新启动计算机。
（一、下载并安装网上报税控件程序：1 、进入“重庆市地方税务局主页（）”→页面正中“网上办税服务厅”→“纳税申报”；2 、系统登陆后，需先在网上申报登陆页面左下方下载“网上报税控件程序”，下载后关闭所有浏览器再进行安装，然后重新启动计算机。
（注意：该程序名为CASetup.exe,安装时须关闭所有浏览器、防火墙及杀毒软件等应用程序。
另可下载“网上办税帮助手册”查看帮助）3 、财务报表的录入。
（注意：需要在网上申报登陆页面左下方下载“财务报表控件程序”，进行安装后方可使用）关于财务报表控件程序的安装：安装时须关闭所有浏览器、防火墙及杀毒软件等应用程序，然后重新启动计算机，该程序名为ds30cwbb.exe具体操作：（1）、在网上申报登陆页面左上方“工具”栏中选择 Tnternet选项→选择安全→可信站点→点开站点，在添加栏中将(即重庆市地方税务局英文网站名)进行添加。
并取消“对该区域中的所有站点要求服务器验证”勾选框。
（2）、点击进入“自定义级别“，在安全设置---受信任的站点区域下将所有（尤其是有关ActiveX控件和插件的）选项全选为“启用”，将区域的安全级别设为“低”，点击确定即可安装（3）、然后关闭重新打开浏览器并登陆进入网上申报界面时，注意若有提示自动运行的弹出对话框请选着“是”或运行加载项。
（4）、财务报表的日常录入：进入申报主页面，点击财务报表→财务报表录入，此时屏幕上会出现Excel 表格,表格下方有浏览,保存,返回按纽,在Excel表格上方,企业根据自身情况,选择适用的会计制度和需要报送的财务报表种类,选择报表所属期起止,点击确定,屏幕会出现财务报表(注意:有些表格与我们日常使用的栏目不一致,填写的时候仔细一点),所有报表正确录入之后点保存二、日常操作：1 、进入“重庆市地方税务局网上办税大厅”→系统登陆登陆后依次输入用户名（即地税顺序号）→密码（初始密码在专管员处获取，初始密码可根据需要自行修改，修改密码在进入网上办税主页面右上方“用户设置”中）→验证码，点击登陆（签订了数字证书的在证书登陆前打“√”登陆）2 、新系统较慢，如果操作后没有出现相应结果页面，请耐心等待,纳税人可在下班后上网申报可提高网络速度；3 、系统中有“*”号的项目为必录项；三、纳税申报3.1.1 综合申报增值税、营业税及附加税款申报：第一步：进入系统→“纳税申报” →“综合申报” →如出现征收项目为空的记录，请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止（此时导入的税种取自3.0系统中管理员所鉴定的主税税种税目，附税此时不会显示）；第二步：对需要申报的税种填写应税金额等相关内容，注意左边的勾不能去掉，因为会直接影响申报率，不需申报的税种不用填写任何金额，系统会自动默认为零申报（增值税的应税金额若有也要填写，系统不会扣款，只用来计算附加税）；第三步：点击“计税”，此时会出现附加税额→核对金额，若金额有误的，可点击“清空”后重新填写；第四步：点击“保存”以完成申报（点击保存后耐心等待结果页面）→“扣税款” →此步系统费时较长，等待结果页面出现，查询按钮可用→“查询” →核对金额（如发现金额错误可作废申报，然后重新申报）-〉“扣款” →完成扣税；显示“扣款超时”时，不要立即再次申报扣款，隔24小时后再次查询（最好与扣款银行联系），若未成功再扣款点击综合申报，系统自动带出当前所属期内纳税人的核定信息，纳税人填写计税金额，核对无误后点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库，并跳转扣税款页面。
3.1.2 零申报零申报时，纳税人的核定税种信息都在此显示出来，直接点击“保存”就可以了。
这里要注意的是：零申报只是申报了主税种，个人所得税的申报还要进入相应界面，很多纳税人都忘了。
3.1.3 个人所得税的申报关于个人所得税的申报，如果在每次网上申报前已经完成了个人所得税代扣代缴系统的网络申报，可以直接点击“导入个税信息”即可，否则，仍应按以下流程处理：个人所得税代扣代缴明细申报（此拦目暂不填写任何信息，纳税人在本系统只填写“个人所得税代扣代缴汇总申报”表）点击“提取申报税种”按钮，带出纳税人下的所有被代扣代缴人的信息，在“证件号码”下拉列表里选择被代扣代缴纳税人，填写“所属期起止”、“所得项目”、“人民币金额”等必录项（其他非必录项如果有需要，也要填写），填好一行，点击“增行”按钮，增加一行记录，重复上面的步骤继续填写被代扣代缴纳税人信息，填写完成后，点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
个人所得税代扣代缴汇总申报点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出一些提取申报税种信息，填写“所属期起止”、“所的项目”、“申报人数”、“计税金额”（这里的税率默认设定为1，也就是说，纳税人填写的计税金额是已经算好的）、“抵减费用”等，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
同时，还提供了个税导入的功能，纳税人点击“导入个税信息”按钮，导入在个税软件上申报的数据到本系统，导入后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
3.1.4 个人独资和合伙企业月(季）申报选择所属期起止时间后，点击“提取申报税种”按钮,录入“收入总额”，系统自动计算“企业利润总额”，再切换到“投资者信息”页面，在投资者列表中列出该企业的所有合伙人，双击各个合伙人的名字，并点击“计税”按钮，系统会自动根据合伙人的分配所占比例计算应补（退）所得税额，最后点击“保存”按钮，完成合伙企业纳税人个人所得税的申报3.1.5 企业所得税A类申报选择“所属期起止”时间，点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出的预缴方式，纳税人根据预缴方式的类型，填写下面的申报表，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
3.1.6 企业所得税B类申报选择“所属期起止”时间，点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出征收方式，纳税人根据自己的征收方式，填写下面的申报表，页面做一部分计算，填好之后点击“计税”按钮，计算本期应补退税额，之后，“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
3.1.7 地方税申报地方三税包括车船税、土地使用税和房产税，这三个税的申报过程都是一样的，点击“提取申报税种”按钮，查询出该纳税人当前税种的登记的注册信息，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库3.1.8 土地增值税申报土地增值税申报包括土地增值税预征申报、土地增值税清缴申报两种，这两个税的申报过程都是一样的，点击“提取申报税种”按钮，填写下面的申报表，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库3.1.9 代扣代缴、委托代征申报代保代缴和委托代征申报操作相同。
通过点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，查询出被代扣代缴纳税人的信息，以及对应的核定信息，根据选择的“管理机关”，从旁边“被代扣纳税人”下拉列表中选择一个纳税人，下面申报表会查询出该纳税人的核定信息，填写“计税金额”，完成后，点击“计税”按钮，计算本期应补退税额，之后，“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。
如果要申报其他被代扣纳税人，需要回到该界面，按照上面的步骤重新3.1.10 作废申报如果发现重复申报或错误申报，可点击申报界面的左下角作废→作废申报，选择“申报日期起止”时间，点击“查询”按钮，。
选择要作废的汇总记录前面的单选按钮，点击“作废”，作废掉该申报汇总记录下的所有明细信息。
3.1.11 扣款申报数据核对无误后，可进行扣款（扣款按钮也在申报主页面左下方）扣税款页面默认带出当前所属期内的申报记录。
也可以选择“税费所属期起止”时间，点击“查询”按钮，查出查所属期内已经申报的申报记录，要缴款的记录前面的复选框要选上，点击“扣款”按钮，进行实时扣款。
扣费款页面默认带出本月所属期内的申报记录，也可以选择“税费所属期起止”时间，点击“查询”按钮，查出查所属期内已经申报的申报记录，要缴款的记录前面的复选框要选上，点击“扣款”按钮，进行实时扣款。
四、账户管理 1 、修改密码纳税人登录到网上办税大厅后，可以在主页面右上方“用户设置”中使用这个功能修改自己的登录密码。
输入旧密码，新密码、新密码确认，点击“确认”按钮就可以了。
2 、综合查询纳税人在网报上做的申报，扣款记录可以通过这里的查询操作查询出来。
申报信息查询选择“申报日期起止”时间，点击“查询”按钮，查询出此时间内申报的所有数据。
扣款状态查询选择“交易日期起止”，“查询类型”后，点击“查询”按钮，查询出符合条件的扣款记录，如果查询类型是扣款超时，则选定查询出来的具体数据后，点击“交易状态确认”按钮，进行TIPS扣款状态确认。
五、常见问题解答：（一）增值税、营业税及附加税款申报：第一步：进入系统→“纳税申报” →“综合申报” →如出现征收项目为空的记录，请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止第二步：对需要申报的税种填写应税金额等相关内容，注意左边的勾不能去掉因为会直接影响申报率，不需申报的税种不用填写任何金额，系统会自动默认为零申报（增值税的应税金额若有也要填写，系统不会扣款，只用来计算附加税）；第三步：点击“计税”，此时会出现附加税额→核对金额，若金额有误的，可点击“清空”后重新填写；第四步：点击“保存”以完成申报（点击保存后耐心等待结果页面）→“扣税款” →此步系统费时较长，等待结果页面出现，查询按钮可用→“查询” →核对金额（如发现金额错误可作废申报，然后重新申报）→“扣款” →完成扣税；显示“扣款超时”时，不要立即再次申报扣款，隔24小时后再次查询，最好最好与扣款银行联系，若未成功再扣款。
（二）对错误申报（除零申报）必须作废，否则会直接影响申报率考核，作废申报步骤如下：进入系统→“纳税申报” →“作废” → “作废申报” →“查询”得到可作废的申报记录→选中记录上“查看明细”，显示申报明细信息，确认要删除的申报信息→“作废”即可作废错误申报（三）个人所得税代扣代缴申报：零申报：进入“个人所得税申报” →“个人所得税汇总申报” →“提取申报税种”（根据本单位具体情况选择“工资薪金”等选项），选择所得期间、填写人数，计税金额栏输入0即可）→“保存”以完成申报，但此时一定要耐心等到页面出现“恭喜你操作成功”提示 )有税款的，基本操作同零申报，在计税金额栏输入当月代扣缴的所得税金额，点击保存后耐心等待结果页面）→“扣税款” →此步系统也较费时，等待结果页面出现，查询按钮可用-〉“查询” →“扣款” →完成扣税；注：一旦扣缴义务人被纳入个税系统推广范围，先行通过个税系统明细申报后（含零申报），再通过该系统进行汇总申报纳税的，直接“导入个税信息”即可（四）网上申报、扣款情况查询：网上申报查询，纳税人→“综合查询” →“申报信息查询” →查询当月申报情况，此时有一个问题容易忽视：很多纳税人当月个人所得税没申报，所以申报信息查询显得很重要。