TS215增值税纳税申报表附列资料（表二）
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月
一、申报抵扣的进项税额
项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1
其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2
前期认证相符且本期申报抵扣 3
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4
其中：17％税率 5
13％税率或扣除率 6
10％扣除率7
7％扣除率8
6％征收率9
4％征收率10
（三）期初已征税款11 ——
当期申报抵扣进项税额合计12
二、进项税额转出额
项目栏次税额
本期进项税转出额13
其中：免税货物用14
非应税项目用15
非正常损失16
按简易征收办法征税货物用17
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18
纳税检查调减进项税额19
未经认证已抵扣的进项税额20
21
三、待抵扣进项税额
项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22 ———期初已认证相符但未申报抵扣23
本期认证相符且本期未申报抵扣24
期末已认证相符但未申报抵扣25
其中：按照税法规定不允许抵扣26
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27
其中：17％税率28
13％税率或扣除率29
10％扣除率30
7％扣除率31
6％征收率32
4％征收率33
34
四、其他
项目栏次份数金额税额
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35
期初已征税款挂帐额36 ——
期初已征税款余额37 ——
代扣代缴税额38 ——
填表说明：
以下为涉及出口货物“免抵退”税申报项目填报内容，其他项目请根据申报的有关规定填报：
第18项“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”，填写根据当期“免抵退”税出口货物销售额与征退税率之差计算的“免抵退税不得免抵和抵扣税额”。

第18栏应≥0，如<0，则按0填报，并且《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》有“结转下期免抵退不得免征和抵扣税额抵减额”。