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第二种方法——备份取数
❖ 在企业不允许审计人员连接企业电脑的情况下使 用。
❖ 取数起点为被审单位财务人员。 ❖ 由财务人员用财务软件备份出财务数据，拷给审
计人员 ❖ 备份文件的后缀名为.bak或.mdf ❖ 新中大浪潮的部分版本不适用（见第三种方法） ❖ 还原ba_的方法 ❖ 取数时可参照前端中的文字提2年度
审计五部培训
国富浩华会计师事务所
赵世臣
目录
前端取数 项目创建及前端数据导入 审计系统数据初始化 总账明细账、抽凭、计划阶段操作方法 风险评估与控制测试底稿编制方法 实质性测试底稿编制 调整分录及其他事项说明
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一、鼎信诺前端取数
❖ 使用鼎信诺审计软件，需要安装三个文件：前端取 数工具、MSDE2000数据库、审计软件5000标准版 （2012年7月），其中前端取数工具不需要安装， 将文件复制到U盘中便可到服务器机取数。
❖ 使用前端取数工具，该文件鼎信诺公司每年更新一 次，更新后旧的是不能用的。取数文件名称为 dataget，图标象一本书，取数默认保存到与前端取 数文件夹内，取出数据文件名称由软件名称+年 度.sjc组成，如：用友8.X_access_2006.sjc。
❖ 举个例子讲解一下。注意几点：财务软件版本、账 套名称、数据库备份文件位置、IP地址、服务器。 数据是分年度取出的。
❖操作快捷键：ctrl+shift+向下键 ❖手工账取数 ❖四种数取数方法总结
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用友8.x
❖即通常所说的用友U8 ❖运行前端 ，选择用友8.x，点击下一步选择
数据库类型 ❖Access——单机版 ❖Sqlserver——网络版
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Access
• 参看帐套取数说明，可知我们需要找到的数据库 文件名称。
要询问企业，或使用搜索服务器） • 连接方式： • ODBC——一般不用密码（在服务器上取数时使用） • SQL直连——一般需要录入用户名密码，向企业询问（在客户端上取
数时使用）特殊情况下也有可能没有密码 • 数据库名称——由企业服务器中读取，并非手动录入 • 选择帐套、账簿、会计年勾上固定资产和存货 • 点击开始取数，待取数完毕，选择保存路径（默认为前端取数文件夹
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数据库类型的简单理解 ❖Access——单机版 ❖Sqlserver——网络版 ❖Oracle——大型网络版
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Access数据库取数
• 点击下一步后浏览找到企业的数据库文件 • 文件搜索：用于企业不清楚或不愿意告诉审计人员数据库文件的存放路径，
可在指定范围内搜索所需文件。 • 搜索文件名一般默认为当前所选财务软件默认的数据库文件名。可以更改，
• 点击下一步浏览找到数据库文件的位置（若不清 楚数据存放位置可以使用文件搜索功能）
• 点击连接，提示连接成功，单击确定，选择所需 的帐套和会计年，勾上固定资产和存货。
• 点击开始取数，待取数完毕，选择存放路径（默 认为前端取数文件夹）点击保存即可
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sqlserver
• 服务器——存储数据 • 客户端——操作界面 • 服务器名称——企业服务器的ip地址、计算机名或数据库名称。（需
文件夹中，文件夹名称代表本帐套的会计年。 用取数前端取数，浏览找到对应财务软件指定的
文件，点击连接，提示连接成功，此帐套在前端 中不显示会计年，直接点击开始取数即可。 取数时可参照前端中的文字说明
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第四种取数方法 ❖在前三种方法取数失败时使用 ❖根据财务软件导出科目余额表的格式选择
相应模板
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若不清楚企业数据库文件名，可搜*+固有后缀名，搜索结果不唯一时，可询 问企业哪个是所需数据库，固有后缀名一般不能更改。 • 选好数据库文件后，点击连接，提示连接成功，这时可选择所需的帐套和会 计年。 • 固定资产——固定资产卡片账（固定资产明细表） • 存货——存货明细表 • 以上两项直接勾上就可以 • 点击开始取数，待取数完成，选择存放路径（默认为前端取数文件夹）点击 保存即可。 • 取出的文件后缀名为.sjc，不能双击打开，要用系统前端数据导入这个文件 。 • 取数完成后注意拔U盘前，安全删除硬件，不然有可能导致数据受损或不全
• 选择完财务软件后，需要选择数据库类型，对应企业财务软件选择。 • 取数时可参照此界面下的帐套取数说明 • 前端文件是完全绿色的，不用安装，直接运行即可 • 取出的文件后缀名为.sjc，不能双击打开，要用系统前端数据导入这
个文件。 • 取数完成后注意拔U盘前，安全删除硬件，不然有可能导致数据受损
或不全。 • 模糊 查询功能可帮助审计人员快速找到所需的财务软件接口
可 ❖此种方法直观方便，若企业人员配合适用
于所有已有接口财务软件的取数，应用范 围最广
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认识前端取数文件
• 打开前端取数文件夹，其中的dataget.exe即为前端取数所用的软件 。
• 注：前端取数文件夹为一个不可分割的整体，不能只把dataget.exe 考出单独运行
• 双击运行dataget.exe，可看到选择财务软件接口的界面，对应企业 所用的财务软件选择
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还原ba_
❖将后缀名.ba_改成.rar ❖解压后得到一个没有后缀名的文件 ❖给该文件加上后缀名.bak ❖此文件即可直接还原进系统
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第三种方法——导出文件
用于新中大、浪潮的部分版本。 取数起点为被审单位财务人员。 由财务人员用财务软件导出文件功能导出数据，
拷给审计人员。 导出文件一般后缀名为.txt或.tx_，放在一个导出
第四种取数方法 ❖在前三种方法取数失败时使用 ❖根据财务软件导出科目余额表的格式选择
相应模板 ❖将数据粘贴到模板中，行标为蓝色的为必
填数据，注意选择性粘贴 ❖自动填充行号 ❖校对列的含义
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第四种取数方法
❖加工凭证表的方法：将数据粘贴到模板中 ，行标为蓝色的为必填数据
❖本期借贷方发生额和期末数，可由期初数 和凭证生成
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前端取数的四种方法
❖第一种方法--直接到被审单位服务器 前端数
❖第二种方法——备份取数 ❖第三种方法——导出文件 ❖第四种方法---根据财务软件导出科目余额
表的格式选择相应模板（在前三种方法取 数失败时使用）
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取数的第一种方法概述
❖以审计人员为起点 ❖将前端取数工具存在U盘上，连接到企业的
电脑，询问企业人员财务数据的存放位置 ❖运行前端，找到该财务数据，取回数据即