现金 应收款 存货 固定资产净值 其它流动资产 资产总额 应付帐款 预提费用 其它流动负债 预收货款 长期借款 股东权益 负债+股东权益总额
132 -32 -265 26 -139 -374 131 -728 -232 0 276 -927
623 70 -92 -10 591 96 88 -482 -69
注意：加颜色处不必输入数据
加紧催收应收款 控制存货水平 控制固定资产投资
设法延长应付款期限
加强客户信用额度控制
414 47
ABC公司 公司 2003年8月现金流量表差异分析 年 月
实际 计划 6,262 6,262
(A) 期初现金余额 现金流出(使用)
应收账款 存货 其他流动资产 固定资产净值
132 (32) 26 (265) (139)
623 70 (10) (92) 591
(B) 总现金流出 现金流入（来源）
应付帐款 预收货款 其他流动负债 预提费用 长期借款 股东权益
(374) (232) (728) 131 276
96 (69) (482) 88 0 414 (927) (1,066) 5,196 47 638 6,900
(C) 总现பைடு நூலகம்流入 (D) 净现金流 期末现金余额
ABC公司 公司 2003年8月31日资产负债表差异分析 年 月 日资产负债表差异分析
$ '000 实际 31-Dec-04 6262 5123 570 2708 590 15253 1904 712 982 569 1000 10086 15253 实际 31-Aug-05 5196 4991 602 2973 564 14326 1530 843 254 337 1000 10362 14326 计划 31-Aug-05 6900 4500 500 2800 600 15300 2000 800 500 500 1000 10500 15300 差异 实际 实际/计划 年初至目前现金流量 1704 -491 -102 -173 36 974 -470 43 -246 -163 0 -138 -974 计划 年初至目前现金流量 需采取的行动