金融理论与实务- 商业银行（总分：110.00 ，做题时间：90 分钟）一、{{B}} 单项选择题{{/B}}（总题数：26，分数：13.00）1. 商业银行能获得比一般企业更高的 _____ ，同时也面临更高的______ 。

A. 财务杠杆效应；经营风险B. 规模效应；风险C. 边际效应；风险D. 利润；风险（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］商业银行能够获得比一般企业更高的财务杠杆效应，但同时也会面临着更高的经营风险。

2. 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为_______A. 10 亿元人民币B. 1 亿元人民币C. 5 亿元人民币D. 20 亿元人民币（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］按照我国现行法律规定，设立城市商业银行和农村商业银行的注册资本最低限额分别为 1 亿元和 5 千万人民币，而设立全国性商业银行的注册资本最低限额则为10 亿元人民币。

3. 当今国际银行业最流行的组织形式是______A. 单一制商业银行B. 总分行制商业银行C .全国性商业银行D .控股公司制商业银行（分数：0.50 ）A.B.C.V D.解析：［解析］控股公司制商业银行也称集团制商业银行，其特点是，由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。

控股公司制已成为当今国际银行业最流行的组织形式。

4. 活期存款又被称为 ____A. 本票存款B. 存折存款C. 汇票存款D. 支票存款（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］活期存款指可由存款人随时存取的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。

活期存款具有支取方便、运用灵活的特点。

存款人可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票，电话转账，使用自动出纳机等。

由于各种经济交易，包括信用卡、商业零售等，都是通过活期存款账户进行的，所以在国外又把活期存款账户称为交易账户。

在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款也被称为支票存款。

5. 商业银行的负债业务主要包括存款业务和_______A. 贷款业务B. 证券投资业务C. 借款业务D .现金资产业务（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］负债业务是商业银行最基本、最重要的业务。

商业银行的负债业务主要包括存款业务和借款业务。

6. 同传统的银行存款相比，结构性存款具有_______ 的特征。

A. 低收益、高风险B. 高收益、高风险C .高收益、低风险D. 低收益、低风险（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］结构性存款通常是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。

结构性存款与传统的银行存款相比，结构性存款具有高风险、高收益的显著特征。

7. 中央银行向商业银行进行的直接信用放款，叫_______A. 贴现B. 再贴现D. 再贷款（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］商业银行向中央银行借款的形式主要有再贷款和再贴现两种。

前者是指中央银行向商业银行的直接信用放款，后者是指商业银行将其买入的未到期票据向中央银行再次申请贴现。

8. 国内金融债券的发行始于______A. 1985 年B. 1990 年C. 1994 年D. 2005 年（分数：0.50）A. VB.C.D.解析：［解析］商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券统称为金融债券，这里我们把除次级债券、混合资本债券和可转换债券以外的其他金融债券称之为普通金融债券。

国内金融债券的发行始于1985年。

9. 政策性银行成立于_____A. 1990 年B. 1994 年C. 2001 年D. 2005 年（分数：0.50）A.B. VC.D.解析：［解析］ 1994 年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行向政策性银行转变，商业银行逐渐中断了对金融债券的发行。

10. 混合资本债券的期限，一般不低于______A. 15 年B. 10 年C. 5 年D. 3年（分数：0.50 ）B.C.D.解析：［解析］混合资本债券和次级金融债券一样，发行混合资本债券所筹集到的资金也可按规定计入银行的附属资本。

不同的是，混合资本债券的清偿顺序位于次级金融债券之后，且期限更长，一般不低于15 年。

11. 在我国，银行收入中的 ______ 来自于资产业务。

A. 60%r- 70%B. 70%r- 80%C. 80%- 90%D. 90%以上（分数：0.50）A.B.C. VD.解析：［解析］商业银行的资产业务是对资金进行运用的结果，是其获得收入的最主要来源。

在我国，银行收入中的80% —90%来自于资产业务。

12. 中期贷款期限在 _____A. 半年以上，3年以下B. 1 年以上，5 年以下C. 1 年以上，3年以下D. 3 年以上，5 年以下（分数：0.50）A.B. VC.D.解析：［解析］按期限的长短，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

期限在1年以内（含1年）的贷款为短期贷款；期限在1年以上、5年以下（含5年）的贷款为中期贷款；期限在5年以上的贷款为长期贷款。

包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营性贷款、银行卡透支等。

13. _________A. 公司类贷款B .票据贴现C .个人贷款D .可疑贷款（分数：0.50）A.B.D. 解析：［解析］银行针对个人客户发放的贷款即为个人贷款，包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营性贷款和银行卡透支等。

14. 贷款损失概率在5%以下的是 ____A. 正常贷款B. 关注贷款C. 次级贷款D. 可疑贷款（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此需要对其进行关注或监控。

通常情况下，这类贷款损失的概率不会超过5%。

15. 美国 ____ 颁布《格拉斯—斯蒂格尔法》。

A. 1929 年B. 1940 年C. 1945 年D. 1933 年（分数：0.50）A.B.C.D. V解析：［解析］美国 1 933年颁布了《格拉斯一斯蒂格尔法》，它严格禁止美国商业银行从事股票的承销和投资业务，只允许从事信用级别达到投资级（BBB级以上）的债券。

16. 汇兑结算属于商业银行的______A. 负债业务资产业务 B.C .表外业务D .衍生产品交易业务（分数：0.50）A.B.C. VD.解析：［解析］本题考查商业银行表内业务与表外业务的区分。

表外业务通常包括支付结算业务、银行卡业务、代理业务、信托业务、租赁业务、投资银行业务、担保和承诺业务、金融衍生交易业务。

汇兑结算属于表外业务中的支付结算业务。

17. 不属于按信托方式划分的信托业务是______A. 动产或不动产信托B. 融资信托C. 投资信托D. 政府信托（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］按信托方式划分，有动产或不动产信托、融资信托、投资信托、职工福利信托、公益信托等。

18. 在租赁期内租赁物件的所有权属于 ______A. 供货人B. 出租人C. 承租人D. 投资方（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］租赁是指出租人在一定时期内把租赁物借给承租人使用，承租人则按租约规定，分期付给一定的租赁费。

在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。

19. 租赁经历了三个发展阶段，即古代租赁、 _______ 到现代租赁。

A. 当代租赁B. 近代租赁C. 传统租赁封建租赁 D.（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］租赁是一种非常古老的信用形式，它经历了由古代租赁、传统租赁到现代租赁的三个历史发展阶段。

20. 担保业务不占用银行的资金，但形成银行的 _______A. 或有负债B. 或有资产C .长期负债D. 流动资产（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］担保业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，其形式包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。

担保业务不占用银行的资金，但形成银行的或有负债，即当被担保人不能按时履行其应尽义务时，银行就必须代为履行付款等责任。

21. 最早的资产管理理论可以追溯到 _____ 世纪英国商业银行提出的商业性贷款理论。

A. 17B. 18C. 19D. 20（分数：0.50 ）A.B. VC.D.解析：［解析］最早的资产管理理论可以追溯到18 世纪英国商业银行提出的商业性贷款理论。

22. 第一次世界大战后， ______ 诞生。

A. 商业性贷款理论B .资产转移理论C. 预期收入理论D. 边际递减理论（分数：0.50 ）A.V B.C.D.解析：［解析］到第一次世界大战后，资产转移理论诞生。

该理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期票据、国库券等。

23. 巴塞尔协议要求计入银行总资本的二级资产不得超过核心资本的 ________ ，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的______ 。

A. 40%，20%B . 60%，30%C. 80%，40%D. 100%，50%（分数：0.50 ）A.B.C.D. V解析：［解析］二级资本，也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期刺激债务。

巴塞尔协议对二级资本的确认有严格的规定，要求计入银行总资本的二级资本不得超过核心资本的100%，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。

24. 被称为信号资本的是 _____A. 账面资本B. 监管资本C. 经济资本D. 法律资本（分数：0.50 ）A. VB.C.D.解析：［解析］账面资本是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，它可以直接从资产负债表上观察到。

通常情况下，账面资本也是投资者、债权人或其他的外部利益相关者借以判断商业银行实力的重要依据之一，因此，有时也把账面资本称为信号资本。

通常认为，账面资本规模越大，商业银行的实力越雄厚。

25. 对商业银行而言， _____ 是其最大的威胁。

A. 国家风险B. 合规风险C .声誉风险D .战略风险（分数：0.50 ）A.B.C. VD.解析：［解析］企业声誉实际上就是企业在社会公众中的美誉度、知名度与忠诚度，它能够给企业创造丰厚的价值，是企业最重要、最宝贵的无形资产之一。

任何有损于企业声誉的事件都会导致企业价值的损失，对商业银行而言，声誉风险更是其最大的威胁。