1.1 银行负债的概念
商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活 动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产 或提供的劳务去偿付
1.2 银行负债的重要性
• 负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行 经营的先决条件。
• 银行负债是保持银行流动性的手段。 • 负债是决定银行盈利水平的基础。 • 银行通过负债业务集中闲散资金,扩大生产资金。 • 银行负债构成社会流通中的货币量。 • 负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主
• 以成本为基础定价 • 交易帐户的定价公式 • 金融市场存款帐户的定价 • 定期存单市场按银行层次定价
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交易帐户的定价公式计算
• 某银行发现其基本活期账户（最低余额要求为 400美元）的月平均服务成本（包括人工和计算 机）是2.65美元，管理费用每月是1.18美元。银 行试图从这些账户获取每月0.50美元的利润率， 应该每月向每个客户收取多少费用。
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2.3.5 存款工具的定价
2.3.5.1 存款工具的定价原则
– 既要满足客户需要，又必须顾及银 行的经营利益
– 不同存款工具的价格信息必须是可 沟通的，要简单明了，易为存户了 解并进行价格比较
– 不可过分损害某些细分市场的利益 去补贴另一细分市场
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2.3.5.2存款工具的定价方法
– 再贷款 – 再贴现
• 转贴现 • 回购协议 • 大面额可转让存单 • 商业票据 • 欧洲货币市场借款
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3.3 短期借款的经营策略
• 时机选择 • 规模控制 • 结构确定
• 对客户账户的进一步分析表明，活期账户中的最 低平均余额400美元，每100美元能让银行节省5% 的经营费用。对于每月平均余额在1000美元以上 的客户来说，银行在获得既定利润率的同时，应 该向其收取多少费用？
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2.3.6存款保险制度
2.3.6.1 存款保险机构的性质
– 政府出资 – 政府与金融机构共同组建 – 银行同业公会建立
2.3.6.2存款保险的参加原则
– 强制投保 – 自愿投保 – 强制与自愿相结合
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2.3.6存款保险制度（续）
2.3.6.3存款保险的承保范围
2.3.6.4保险基金的筹集方式
– 政府财政拨款或存款保险机构发行股票和债券 – 向投保的金融机构收取保费
2.3.6.5保险费率的设置
– 单一费率 –.1.2内部影响因素和开拓存款市 场的经营策略
• 存款品种
• 存款定价
• 服务项目与服务质量
• 银行对客户的信贷支持
• 银行信誉与实力
• 网点设施与营业设施
• 营销手段
• 银行公共形象与社区关系
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2.3.2存款产品的开发
• 存款利息
• 附加服务
• 存款期限
• 存取方式
要渠道。
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2.商业银行的存款业务
2.1 传统的存款业务
– 活期存款（demand deposit account） – 定期存款（time deposits） – 储蓄存款（savings deposits）
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2.2存款工具创新
2.2.1 活期存款工具创新
– 可转让支付凭证帐户（negotiable order of withdrawal accounts, NOW）
第四章 商业银行负债业务
通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业 务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具， 在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营 管理的一些原理和方法。
要求掌握短期借入负债和长期借入负债的种类，并 了解它们的经营要点。
要求掌握负债成本的构成及计算方法。
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1. 负债业务概述
2.3.6.6存款保险的额度
– 全额保险 – 部分保险
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3.短期借款的经营管理
3.1 短期借款的主要特征
– 对时间和金额上的流动性需要十分明确 – 对流动性的需要相对集中 – 面临较高的利率风险 – 主要用于短期头寸不足的需要
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3.2短期借款的主要渠道
• 同业拆借 • 向中央银行借款
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2.2.3储蓄存款工具创新
• 零续定期储蓄存款 • 联立定期储蓄存款 • 指数存款证 • 特种储蓄存款
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2.3银行存款的经营管理
2.3.1 存款规模的影响因素
2.3.1.1 外部影响因素
• 经济发展水平 • 经济周期 • 中央银行货币政策 • 物价水平 • 金融法规 • 社会保障制度 • 公众的储蓄习惯和偏好 • 市场竞争格局
• 存款的特色功能
• 存款的可转让性
• 存款账户的衍生投资功能
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2.3.3存款的稳定性分析与管理
2.3.3.1 影响存款稳定性的外部原 因
– 趋势性因素
– 季节性因素
– 周期性因素
– 临时性因素
– 市场价格因素
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2.3.3.2存款稳定性指标
• 活期存款稳定率＝（活期存款最低余 额/活期存款平均余额）×100%
– 超级可转让支付凭证帐户
2.2.2 定期存款工具创新
– 货币市场存款帐户（money market deposit accounts, MMDAs)
– 可转让定期存单（negotiable certificate of deposits, CD）
– 自动转帐服务帐户（automatic transfer service accounts, ATS）
• 活期平均占用天数＝（活期存款平均 余额×计算期天数）/存款支付总额
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2.3.3.3按照波动程度的存款分 类
• 易变性存款 • 准变性存款 • 稳定性存款
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2.3.4存款成本构成
• 利息成本 • 营业成本 • 资金成本＝［（利息成本＋营业成本）/
吸收的全部存款资金］×100% • 可用资金成本＝ ［（利息成本＋营业成
本）/（吸收的全部存款资金－法定准备 金－必要的超额准备金］×100%
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2.3.4存款成本构成（续）
• 相关成本
– 风险成本
– 连锁反应成本
• 加权平均成本
• 边际成本
– 边际成本=总成本变动额=新利率*新利率下吸 收的资金总额-旧利率*旧利率下吸收的资本 资金总额
– 边际成本率=总成本变动额/新增资金额