✓分类体系
✓评价框架
✓风险权重介绍
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3. 资产业务统计分析
2.1资产质量分类体系
人民银行要求商业银行利用国际上通 行的五级分类法对贷款质量进行评价： 正常、关注、次级、可疑、损失
标准多维：借款人偿还本息的情况、 借款人的财务状况、借款目的及使用、 信贷风险及控制、信贷支持状况等。
1贷款发放回收及余额统计分析
一定时期各类贷款的实际发放、 回收数和余额，形成固定统计 报表，配以必要文字说明。
特别关注流动资金贷款发放、回 收及余额
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
2、资产质量统计分析
设计一套完整的反映资产质量和风险的 指标体系，构建合适的资产质量分析 方法，具备有效的风险识别与计量方 法。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-2 商业银行功能
中介功能
将吸收的存款转化为用于投 资的贷款
支付功能
代替顾客进行支付
担保功能
承诺当客户无力偿还时替客
户偿还债务 路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-2 商业银行功能
代理功能 代表顾客营运资产或发行证券
政策功能 政府调节经济增长目标和追
求社会目标的传递渠道
1.46
中国银行 6,991.29
137.67
2.01
建设银行 12,515.24
274.79
2.24
交通银行 2,233.21
路漫漫其悠远
56.78 商业银行统计分析
2.61
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6、（贷款）市场占比分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
利率敏感性分析例题
利率敏感性资产 非敏感性资产
银行A 银行B 收益率
50% 70% 10% 5%
50% 30%
8%
市场利率变化前两银行收益率：
A银行为10%*0.5+8%*0.5=9%
B银行为10%*0.7+8%*0.3=9.4%
市场利率变化前两银行收益率：
A银行为：5%*0.5+8%*0.5=6.5%
专题一.3.2资产业务统计的指标
绝对指标：以绝对额表示的各项 资产的期末存量
相对指标：两个或两个以上有联
系的指标对比计算的比率，从数 量上反映事物在时间、空间、事 物本身内部和不同事物之间的联 系程度和对比关系。
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
专题一.3.2资产业务统计的指标 ——相对指标
1、贷款回收率
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.1资产业务统计的对象
具体包括：
✓速动资产
✓证券资产
✓放款资产
✓固定资产
✓其他资产
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.1.1速动资产
包括：现金、存放在央行的准备 金、存放同业的款项
特点：十足流动性，动用无需任 何交易成本，无收益或微薄收益
银行流动性和安全性的体现—— 第一级准备、第一道防线
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
7、资产流动性分析
资产流动性是指银行资金运用具 有比确定性，在这种不确定性 下，银行在不发生损失的情况 下迅速变现的能力。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析 7、资产流动性分析的指标有： ✓速动资产/总资产 ✓（速动资产-法定准备金）/总资产 ✓证券资产/总资产 ✓流动资产/总资产 ✓赢利性资产结构指标 ✓赢利性资产质量指标 商业银行统计分析
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
2020/11/8
商业银行统计分析
6-1 概述
✓商业银行 ✓商业银行功能 ✓商业银行统计的主要任务 ✓商业银行统计的数据来源
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-1 商业银行
商业银行是指以追求利润为 经营目标，以经营工商企业 与各类经济主体的存放款为 主要业务的一种金融企业。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-3 商业银行统计的主要任务
商业银行统计分析是利用各
种统计分析方法和工具，
对所有商业银行经营管理
和监管有影响的数据进行
深入分析研究，寻找内在
规律，为管理者提供管理
决策依据。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-3 商业银行统计的主要任务
具体包括：
• 客观及时地反映经营运作情况 • 评价分析盈利能力、分析预测影响因素
商业银行统计分析
专题一：主要业务统计分析
✓目的 ✓工具 ✓资产 ✓负债
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.1业务统计的目的
客观反映商业银行业务状况及 在一段时间内业务发展变化的 情况，提供真实数据资料；
不仅反映资产业务和负债业务 本身的特征，而且要分析资产 负债管理的平衡关系。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
行别
本期余额 比上月新增额 比上月增长
(亿)
(亿元)
率(%)
金融机构 90,620.29 1,598.94
1.8
五行总计 58,765.35 1,083.98
1.88
工商银行 22,657.11
408
1.83
农业银行 14,368.50
206.74
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3. 资产业务统计分析
2.3资产风险权重 人民银行将风险权数按不同百分比划分
为5个档次： 第一级：0% 无风险资产 第二级：10% 第三级：20% 第四级：50% 第五级：100% 具有完全风险资产 商业银行统计分析
3、资产结构分析 3.3贷款方式结构 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
4、利率敏感性分析
利率敏感性资产是指那些在市场 利率发生变化时，收益率或利率 能随之发生变化的资产；
非敏感资产则是指利率变化不敏
感，或利息收益不随市场利率变
专题一.4.3负债业务统计的分析
路漫漫其悠远
专题一.3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析
3.1期限结构
短期贷款、长期贷款
更重要的是按距到期日时间 将贷款余额分类，成为提供一 段时间内可用资金数量的重要
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析 3.2行业结构
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.3资产业务统计分析
以工商银行为例
贷 款 余 额 在 全 部 金 融 机 构 中 占 25.0% ， 在五大商业银行中占38.6%；
本 月 增 加 额 的 占 比 分 别 为 25.5% 和 37.6%。
本期工行贷款余额占比继续增加，但增加额
在五大行中的占比要低于余额占比，说明 本期工行在五大行中余额占比减少。
出现这种情况的原因是五大行贷款增加额在 全部金融机构中占比大于余额占比。
B银行为：5%*0.7+8%*0.3=5.9%
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
利率敏感性分析例题
在开始时A银行收益率低于B银
行，利率变化使A银行收益率
下降2.5%，使B银行下降3.5%，
从而使得A银行的收益率高于B
银行。这是由于B银行利率敏
感性资产占比较大从而必须承
受较高利率风险的原因
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
被动负债：相对以较被动的形式接 受的负债，主要指存款性负债。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.4.3负债业务统计的分析
2、负债结构统计分析 2.3存款性质结构：
企业存款、储蓄存款、活期 存款、定期存款等。
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.4.3负债业务统计的分析
3、负债成本分析 利息成本：
对存款等负债支付利息 营业成本：
绝对指标： 存款余额、存款/取款累计发
生额、存款平均余额业务统计的指标
相对指标：
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.4.3负债业务统计的分析
1、各项负债余额统计分析
分析报告期各项负债项目的 数额，用以反映商业银行资金 来源状况和可用资金额度，并 结合近期余额变化进行分析。 形成固定统计报表
• 评价风险水平、预测影响因素走势
• 满足中央银行监管要求 • 客户重要情况调查分析 • 其他统计分析
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
6-1-4 商业银行统计的数据来源
做好商业银行统计的基础之一为数 据来源；常利用的数据资料有：
✓业务经营数据
✓信贷数据
✓金融市场和同业数据
✓宏观经济数据
✓调查数据
路漫漫其悠远
反映贷款回收情况和管理水平
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.2资产业务统计的指标 ——相对指标
2、信贷资金利用率
反映信贷资金在一定时 期内的运用或利用程度
路漫漫其悠远
商业银行统计分析
专题一.3.2资产业务统计的指标 ——相对指标