内部资料，妥善保管

第 1 页 共 12 页 紫光股份2020年上半年管理水平报告 一、成本费用分析 1、成本构成情况 紫光股份2020年上半年成本费用总额为2,203,426.54万元，其中：营业成本为2,003,010.02万元，占成本总额的90.9%；销售费用为136,692.42万元，占成本总额的6.2%；管理费用为32,850.21万元，占成本总额的1.49%；财务费用为21,633.25万元，占成本总额的0.98%；营业税金及附加为9,240.64万元，占成本总额的0.42%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元) 项目名称 2018年上半年 2019年上半年 2020年上半年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)

成本费用总额 2,134,785.2 100.00 2,002,579.38 100.00 2,203,426.54 100.00

营业成本 1,760,631.39 82.47 1,773,479.5 88.56 2,003,010.02 90.90

营业税金及附加 12,388.68 0.58 10,490.36 0.52 9,240.64 0.42 销售费用 158,144.9 7.41 174,085.62 8.69 136,692.42 6.20 内部资料，妥善保管 第 2 页 共 12 页 管理费用 192,209.96 9.00 36,797.59 1.84 32,850.21 1.49 财务费用 11,410.27 0.53 7,726.31 0.39 21,633.25 0.98 研发费用 0 - 0 - 0 - 2、总成本变化情况及原因分析 紫光股份2020年上半年成本费用总额为2,203,426.54万元，与2019年上半年的2,002,579.38万元相比有较大增长，增长10.03%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加229,530.52万元，财务费用增加13,906.94万元，共计增加243,437.46万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少1,249.72万元，管理费用减少3,947.39万元，资产减值损失减少21,052.04万元，销售费用减少37,393.2万元，共计减少63,642.35万元。各项科目变化引起总成本增加179,795.12万元。 成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元) 项目名称 2018年上半年 2019年上半年 2020年上半年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)

营业收入 2,244,364.96 100.00 2,287,388.11 100.00 2,554,898.69 100.00

营业成本 1,760,631.39 78.45 1,773,479.5 77.53 2,003,010.02 78.40

营业税金及附加 12,388.68 0.55 10,490.36 0.46 9,240.64 0.36 销售费用 158,144.9 7.05 174,085.62 7.61 136,692.42 5.35

管理费用 192,209.96 8.56 36,797.59 1.61 32,850.21 1.29 财务费用 11,410.27 0.51 7,726.31 0.34 21,633.25 0.85 研发费用 0 - 0 - 0 - 3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为2,003,010.02万元，与2019年上半年的1,773,479.5万元相比有较大增长，增长12.94%。