3、先由经办人签名，部门经理负责《支出凭单》的事实审核签字；财务人员负责《支出凭单》的费用标准、金额的审核签字。
４、审核无误后《支出凭单》报请总经理签批,财务予以报销。
(三) 加班费、就餐补贴、夜间补贴由生产主管按《加班管理规定》统计后，部门经理审核，报请总经理批准,财务在发薪时一同给付。
（四) 其它费用报销
三、报销程序
(一) 差旅费报销：
1、出差人员返回公司后，五个工作日内应到财务部报账;同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由负责人报销，不得分开分次报销。
2、出差人员填写《差旅费报销单》，并按要求粘贴原始票据,票据背面由报销人签字。住宿费、车船费等原始票据须是正式税务发票,没有正式税务发票的不予报销。
(三) 本制度适用于公司全体员工。
二、借款程序
(一） 差旅费借支
1、出差人员借支差旅费按“往返车费(公司自备车除外)+出差补助×预计出差天数”的原则计算，先填写《出差借款单》,经审核、批准后办理借款。
﹙1﹚ 派遣部门经理审签出差事宜,如人员配备、天数、交通工具等应严格控制,确保在计划时间内完成工作。
2、凭《借款单》交财务参照招待规定审核签字。
3、审核无误后《借款单》报请总经理签批(总经理外出时须电话请示),财务予以借支。
(三） 其他临时借款
如购买办公用品、礼品、福利用品、维修费等，须填写《采购联系单》(申购单)，写明品名、规格型号、用途、金额等参照《办公用品管理办法》规定的权限办理审批手续后，财务予以借支。
(五） 报销期限应在上述规定的工作日内，超期未报的,财务人员月底清账时凭《借款单》转个人应收款，发工资时从借款人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月扣发以后的工资，待领用人报账后再作补发工资处理。
四、费用报销标准
(一） 差旅费
1、员工出差分 “长途”和 “短途”两种，当天能往返的为 “短途”;出差时间在一天以上的为 “长途”。
３、派遣部门经理负责《差旅费报销单》所列的事实、日期、目的地审核签字。审核依据:
﹙１﹚经批准的《出差外派单》；
﹙2﹚电话纪录（员工出差期间，须通过当地固定电话在到达日、回程日向部门经理通报，期间亦应汇报工作内容）；
﹙3﹚当地当日的交通票据、住宿费票据（须有出票日期）；
﹙４﹚售后服务（质量记录单、服务记录单等）回签文件。
４、财务人员负责《差旅费报销单》的票据是否规范、票据与日期是否对应、申报费用是否符合标准以及金额的审核签字。
5、审核无误后《差旅费报销单》报请总经理签批,财务予以报销。
(二) 业务招待费报销：
1、招待完毕后两个工作日内应到财务部报账;
2、经办人填写《支出凭单》，注明宴请的来宾单位、姓名、时间、地点、陪同人员等,所附单据必须是正式发票。
1、参照《办公用品管理办法》规定的审批程序审核；尚无相应制度规定的，按事先申请、经办人签字、权限人审核、总经理审批的程序执行。
2、不需填写报销凭单的费用,应在票据背后注明用途、经办人、审核人签字,报总经理审批。
3、办公用品、劳保用品、福利物品、纪念品等所有外购物品须经入库,连同入库单、发票一起，两个工作日内报销。
﹙2﹚财务根据以下原则审签借支金额:
①前次借支的差旅费无合理原因尚未报销者，不得再次借款；
②借支金额必须合理、未超出控制额度;
2、《出差借款单》审签后由出差人报请总经理批准;财务据此予以借支。
3、总经理外出不能签批时，经部门经理、财务审核符合规定的，可予以借支，财务负责补签。
（二） 招待费借支
1、因业务需要开支招待费的,由部门经理参照招待规定填写《领款单》。
２、受公司指派到外地进行采购、销售、生产服务等公差的补助标准按下表执行：
出差补助费标准
项目
类别
长途
交通费
住宿费
出差
补贴
夜车
补贴
市内
出租车费
公差
按标准实报
按规定（需提供住宿发票）
50
须批准
３、每日住宿费和出差补贴合计报销标准
费用借支及报销管理制度
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公司财务管理，规范借款及各项费用报销程序,结合公司实际,特制定本制度。
（二) 本制度所指费用为：差旅费、招待费、短途出差就餐费、其它费用。