部控制制度目录第一篇部控制的基础 (4)第一章总则 (1)第二章机构及岗位职责 (3)第三章部控制方法 (4)第四章部控制基础工作 (6)第五章授权体系概述 (7)第六章附则 (10)第二篇供应生产销售部控制制度 (11)第一章供应部控制制度 (12)第一节控概述 (12)第二节组织机构及岗位职责 (15)第三节授权体系 (22)第四节管理制度 (26)物资供应计划（P2-Z1-J4-1） (26)物资请购规（P2-Z1-J4-2） (31)自采业务规（P2-Z1-J4-3） (34)大宗采购管理（P2-Z1-J4-4） (38)定点采购管理（P2-Z1-J4-5） (43)固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6） (48)劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） (50)采购作业控制（P2-Z1-J4-8） (52)供应商管理（P2-Z1-J4-9） (56)合同、订单管理（P2-Z1-J4-10） (59)进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11） (62)物料进库规程(P2-Z1-J4-12) (66)物料出库规程(P2-Z1-J4-13) (69)退料规程(P2-Z1-J4-14) (71)仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) (74)存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) (77)库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) (83)第二章生产部控制制度 (87)第一节控概述 (87)第二节组织机构及岗位职责 (89)第三节授权体系 (95)第四节管理制度 (97)生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1） (97)领料制度（P2-Z2-J4-2） (101)物料使用制度（P2-Z2-J4-3） (105)物料退库制度（P4-Z2-J4-4） (108)物料盘点制度（P2-Z2-J4-5） (111)生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6） (114)产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） (117)产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） (119)产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） (121)委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10） (124)委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11） (126)委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12） (132)生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13） (136)第三章销售部控制制度 (139)第一节控概述 (139)第二节组织机构及岗位职责 (141)第三节业务授权 (144)第四节管理制度 (145)销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) (145)销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) (147)第三篇资金部控制制度 (151)第一章控概述........................................ 错误!未定义书签。
第二章组织机构及岗位职责............................ 错误!未定义书签。
第三章业务授权...................................... 错误!未定义书签。
第四章管理制度...................................... 错误!未定义书签。
资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) ................... 错误!未定义书签。
现金管理制度( P3-Z4-2 ) ....................... 错误!未定义书签。
银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) ................... 错误!未定义书签。
备用金管理制度( P3-Z4-4 ) ..................... 错误!未定义书签。
借款管理制度( P3-Z4-5 ) ....................... 错误!未定义书签。
费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) ................... 错误!未定义书签。
筹资管理制度( P3-Z4-7 ) ....................... 错误!未定义书签。
结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) ................... 错误!未定义书签。
第四篇财务会计部控制制度.............................. 错误!未定义书签。
第一章会计核算部控制制度............................ 错误!未定义书签。
第一节控概述.................................... 错误!未定义书签。
第二节组织机构与岗位职责........................ 错误!未定义书签。
第三节授权体系.................................. 错误!未定义书签。
第四节管理制度.................................. 错误!未定义书签。
会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) ........ 错误!未定义书签。
一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) ............ 错误!未定义书签。
财务会计报告的部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) ........ 错误!未定义书签。
利润分配的部控制制度( P4-Z1-J4-4 ) ..... 错误!未定义书签。
会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) ................ 错误!未定义书签。
会计工作交接的部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) ........ 错误!未定义书签。
财务管理部控制制度.................................... 错误!未定义书签。
第一节控概述.................................... 错误!未定义书签。
第四节管理制度.................................. 错误!未定义书签。
一、债权管理.................................. 错误!未定义书签。
应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ) .......... 错误!未定义书签。
其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ) ........ 错误!未定义书签。
二、固定资产管理.............................. 错误!未定义书签。
固定资产购置（P4-Z2-J4-2-1）.............. 错误!未定义书签。
固定资产日常管理（P4-Z2-J4-2-2）.......... 错误!未定义书签。
固定资产盘点（P4-Z2-J4-2-3）.............. 错误!未定义书签。
固定资产处置（P4-Z2-J4-2-4）.............. 错误!未定义书签。
在建工程管理（P4-Z2-J4-2-5）.............. 错误!未定义书签。
三、资产减值管理.............................. 错误!未定义书签。
坏帐准备管理（P4-Z2-J4-3-1）.............. 错误!未定义书签。
长、短期投资减值准备管理（P4-Z2-J4-3-2）.. 错误!未定义书签。
存货跌价准备管理（P4-Z2-J4-3-3）.......... 错误!未定义书签。
固定资产及在建工程减值准备管理（P4-Z2-J4-3-4）错误!未定义书签。
四、债务管理.................................. 错误!未定义书签。
应付帐款管理（P4-Z2-J4-4-1）.............. 错误!未定义书签。
应付工资与福利费管理（P4-Z2-J4-4-2）...... 错误!未定义书签。
五、成本费用管理.............................. 错误!未定义书签。
生产成本管理制度（P4-Z2-J4-5-1）.......... 错误!未定义书签。
管理费用管理制度(P4-Z2-J4-1-2 ) ........... 错误!未定义书签。
财务费用管理制度(P4-Z2-J4-1-3 ) ........... 错误!未定义书签。
六、财务分析管理.............................. 错误!未定义书签。
短期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-1）.......... 错误!未定义书签。
中期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-2）.......... 错误!未定义书签。
长期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-3）.......... 错误!未定义书签。
第五篇全面预算制度.................................... 错误!未定义书签。
第一章概述.......................................... 错误!未定义书签。
第二章组织机构及岗位职责............................ 错误!未定义书签。
第三章业务授权...................................... 错误!未定义书签。
第四章管理制度...................................... 错误!未定义书签。
预算编制( P5-Z4-1 ) ........................... 错误!未定义书签。
预算执行与考核（P5-Z4-2）..................... 错误!未定义书签。
第六篇部审计制度...................................... 错误!未定义书签。
第一章控概述........................................ 错误!未定义书签。
第二章组织机构及岗位职责............................ 错误!未定义书签。
第三章授权体系...................................... 错误!未定义书签。
第四章管理制度...................................... 错误!未定义书签。
部审计计划管理（P6-Z4-1）..................... 错误!未定义书签。
部审计执行管理（P6-Z4-2）..................... 错误!未定义书签。
部审计结果处理（P6-Z4-3）..................... 错误!未定义书签。
其他管理制度（P6-Z4-4）....................... 错误!未定义书签。