中信证券股票收益互换交易业务实施方案,表单及制度汇编篇一：中信证券股票收益互换交易业务实施方案、表单及制度汇编附件1：《业务实施方案、表单及制度汇编》业务实施方案、表单及制度汇编目录一、方案概述和试点准备工作 ................................................ .. (1)（一）业务背景 ................................................ ................................................... .. (1)（二）中信证券准备工作 ................................................ ................................................... . (2)（三）方案设计原则 ................................................ ................................................... (4)（四）业务模式及性质 ................................................ ................................................... .. (5)（五）法律关系分析 ................................................ ................................................... . (10)（六）方案基本要素 ................................................ ................................................... . (12)（七）业务特色及创新点 ................................................ ................................................... .. 15（八）业务风险防范 ................................................ ................................................... . (16)二、部门设臵及决策体系 ................................................ (17)（一）业务决策体系 ................................................ ................................................... . (17)（二）部门及岗位设臵 ................................................ ................................................... (18)三、实施方案要素 ................................................ ................................................... .. 20（一）客户适当性管理 ................................................ ................................................... (20)（三）标的证券管理 ................................................ ................................................... . (24)（四）协议框架设计 ................................................ ................................................... . (26)（五）交易执行管理 ................................................ ................................................... . (27)（六）结构开发及定价 ................................................ ................................................... (29)（七）风险对冲管理 ................................................ ................................................... . (32)（八）财务会计核算 ................................................ ................................................... . (35)（九）交易盯市及履约保障 ................................................ . (36)（十）业务结算托管 ................................................ ................................................... . (39)（十一）违约及处臵措施 ................................................ ................................................... .. 41（十二）净资本扣减和风险资本准备 ................................................ (42)（十三）信息披露和报告制度 ................................................ (42)（十四）异常情况处理 ................................................ ................................................... (44)（十五）客户服务与投资者教育 ................................................ .. (46)（十六）基本业务流程 ................................................ ................................................... (48)四、业务开展计划 ................................................ ................................................... .. 50（一）客户选择 ................................................ ................................................... (50)（二）业务规模 ................................................ ................................................... (50)（三）业务风险评估 ................................................ ................................................... . (51)（四）目标客户分析 ................................................ ................................................... (51)（五）业务资金来源 ................................................ ................................................... . (53)（六）业务准备情况 ................................................ ................................................... . (53)五、风险管理与隔离机制 ................................................ .. (54)（一）风险管理制度的设计原则 ................................................ .. (54)（二）风险管理架构 ................................................ ................................................... . (55)（三）主要风险类型和控制措施 ................................................ .. (56)（四）压力测试机制 ................................................ ................................................... . (63)（五）应急管理制度 ................................................ ................................................... . (64)（六）业务隔离制度 ................................................ ................................................... . (65)六、业务技术系统 ................................................ ................................................... .. 66（一）系统概述与架构 ................................................ ................................................... (66)（二）业务管理系统功能 ................................................................................................... .. 67附件一：业务表单 ................................................ ................................................... .. 73附件《中信证券股票收益互换交易申请书》 .............................................. (73)附件《中信证券股票收益互换交易撤销申请书》 .............................................. . (76)附件《中信证券股票收益互换交易提前终止申请书》 (77)附件《中信证券股票收益互换交易提前终止确认书》 (78)附件《中信证券股票收益互换交易结算通知单》 .............................................. . (79)附件二：管理制度 ................................................ ..................................................... 80附件《股票收益互换交易业务管理制度》 .............................................. . (80)附件《股票收益互换交易业务操作流程》 .............................................. ................... 94 附件《股票收益互换投资者适当性管理办法》 .............................................. ......... 107 附件《股票收益互换业务风险管理制度》 .............................................. ................. 110 附件《股票收益互换交易业务隔离墙制度》 .............................................. ............. 123 附件《股票收益互换交易业务异常事件处理预案》 .. (129)一、方案概述和试点准备工作（一）业务背景股票收益互换是指证券公司与符合条件的客户约定在未来一定期限内，根据约定数量的名义本金和收益率定期交换收益的行为。