2013年6月
1 个人所得现行的申报模式 2 个人所得税明细申报 3 个人所得税总局交大龙山申报 4 个人所得税查补申报 5 年所得12万元以上自行申报
1 登录 2 数据录入 3 明细申报 4 生成汇总 5 申报扣款
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按所得项目汇总 按所得期间汇总
按税率汇总
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1 个人所得税汇总申报 2 个人所得税明细申报 3 个人所得税查补申报 4 年所得12万元以上自行申报
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注意身份证号 与姓名的一致
纳税人手机号
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自动带出所有 员工人数
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EXCEL导入注意事项
➢本系统模板仅支持微软Office2003及以下 版本Excel套件，对于其他软件（如WPS等）
或其他更高版本不兼容
稿酬所得“应扣税额”特殊计算公式：
稿酬所得应扣税额=应纳税所得额×适用税率-已缴税额-减 征税额（应纳税所得额*30%）
必须为网站上所下载的模板
复制时应 注意序号
为一整月
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明细申报数据导入系统后，可 进行修改和删除，直接输入纳 税人名称调取所需数据列即可 修改
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按所得项目汇总 按所得期间汇总
按税率汇总
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1 个人所得现行的申报模式 2 个人所得税明细申报 3 个人所得税总局交大龙山申报 4 个人所得税查补申报 5 年所得12万元以上自行申报
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1 个人所得现行的申报模式 2 个人所得税明细申报 3 个人所得税总局交大龙山申报 4 个人所得税查补申报 5 年所得12万元以上自行申报
1 登陆 2 数据录入 3 明细申报 4 生成汇总 5 申报扣款
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1 登陆 2 数据录入 3 明细申报 4 生成汇总 5 申报扣款
1 登录 2 网络参数配置 3 填写申报表 4 申报 5 网报登录 6 确认缴款
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输入初始密码:123456
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网络地址http://61.166.240.82 端口号：7888
➢有时由于网络丢包会失败 需反复多试几次
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点击进行文档选择， 导入已填好的模板 （和正常申报模板 一致）
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明细申报数据导入系统后，可 进行修改和删除，直接输入纳 税人名称调取所需数据列即可 修改
1 登陆 2 数据录入 3 明细申报 4 生成汇总 5 申报扣款
当所得项目为“工资薪金所得”时：工资薪金类别为“全年 一次性奖金收入”、“股票期权”、“股权激励”、“企业 年金”不存在费用扣除标准问题；其它工资薪金类别，国籍 为中国，费用扣除标准应填3500（特殊情况为4800），国 籍不为中国应填4800
劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费、财产租赁所得：每次 收入不超过4000元的，费用扣除标准为800元；每次收入 额在4000元以上的，费用扣除标准为收入额的20%（保险 营销员劳务报酬费用扣除为40%）
➢模板获得
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“身份证”问题
征期问题
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与纳税申报相同操作
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Hale Waihona Puke 缴款➢实缴金额必须核实，确认后点击【申报】 ➢申报数据不可改 ➢修正申报在总局交大龙山系统中完成 ➢缴款成功后本月不可再申报或修正申报
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对于员工人数不多 的单位，可选择手 工录入
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为方便扣缴义务人，系统将会保留 前一次申报的数据，可选择从上月 数据导入，但此项导出的上月数据 只包含上月的正常工资薪金数据， 对个别变动字段进行修改即可
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点击进行文档选 择，导入已填好 的模版
点击下载模版 及系统操作手 册
对于员工人数多，有自己的财务 软件可生成Excel表格的单位，可 从表格中直接提取申报表需要的 字段内容进行粘贴填写申报表， 然后导入系统
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工资薪金所得 劳务报酬 稿酬所得 特许权使用费 股息、利息、红利所得 财产租赁所得 财产转让所得 偶然所得 其他所得
和大集系统中的税目不同
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申报扣款
类别
正常工资薪金 外籍人员正常工作薪金 全年一次性奖金收入 外籍人员数月奖金 补发工资 特殊行业工资薪金 内退一次性补偿金 解除劳动合同一次性补偿金 个人股票期权行权收入 企业年金 提前退休一次性补贴 劳务报酬 保险营销员劳务报酬 稿酬所得 特权使用费所得 利息、股息、红利所得 财产转让所得 股票转让所得 个人房屋转让所得 限售股转让所得
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申报扣款
应纳税所得额=收入额（人民币合计）-免税 收入额-允许扣除的税费-费用扣除标准-准予 扣除的捐赠额（14＝9-10-11-12-13）
个税征期是每月十五日前（超过征期需大厅申报）
没有零申报概念，未达费用扣除（如工资薪金未达3500） 的也需要明细申报，只是实缴金额不能为负数