工程项目管理制度企业内控制度————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期:工程项目管理制度第一章总则第1条目的为了加强公司工程项目的内部控制、规范工程项目管理行为、提高工程项目质量及资金使用效益，同时为满足公司经营管理的需要,结合公司的实际情况制定本制度。

第2条适用范围本制度适用于公司及分子公司的新建、扩建、改建、维修、安装等工程项目。

工程项目分为：建筑工程、安装工程、维修工程、零星工程等。

第3条工程项目管理依据管理制度的制定依据：国家和政府有关工程项目的法律法规、合同法、内部会计控制规范(工程项目）等。

第二章相关部门职责第4条工程项目管理应遵循如下原则。

１.及时、实事求是、审批程序简单、有效。

2.实施监督与决策控制相结合。

3．不相容岗位相互分离、制约。

4.分工明确。

第5条相关部门职责由以下内容组成。

1. 项目部是工程项目的主管部门，对工程项目从整体把握控制。

（1)参与项目的可行性论证和评估。

（2)受理零星工程项目申请。

(3）选择合作单位，组织相关部门对合作合同进行评审。

(4）工程项目报建。

(5)组织工程项目设计评审。

（6)组织编制预算。

（7)组建工程项目现场管理机构。

（8）监督工程质量、进度，审核工程变更。

(9）组织工程项目的决算、验收。

(10）审核工程结算,按照结算情况、合同请款。

(11）工程项目资料的收集、整理、保管、归档。

（１2）工程项目数据库的建设。

2. 使用部门是工程项目的最终使用者,负责以下内容。

(1）提出零星工程立项申请。

（2）对工程项目提出要求。

（3）参与合作单位、工程设计、合同的评审。

（４)提出工程变更。

（５）参与工程验收。

(6）工程竣工验收合格后,接收工程。

３. 物资部是工程项目相关材料、设备的提供者,负责以下内容。

（1)推荐合作单位,与项目部共同筹建、完善工程项目数据库。

(2)参与合作单位、合作合同的评审。

(3）根据项目部的要求,对工程项目提出需求。

(4）参与工程项目预算前的市场调研。

(5）采购工程项目所需的材料、设备等。

（6）相关方提出物料价格变更时，物资部调查核实,给出意见；施工单位不在负责物料供应时,物资部按照要求采购工程物料。

4．财务部以下相关事宜。

(1)参与工程项目的可研论证与评估。

（2)合作单位报价的评审、合同评审。

（3)参与工程项目的预算、决算。

(４)审核工程款申请,安排付款计划，支付工程款。

５．档案室负责项目部归档资料的整理、保存及借阅管理。

6．发展计划部负责根据公司发展规划提出项目建议,提交项目建议书,对项目进行初步规划、立项、筹建工程项目部。

７. 项目管理委员会确定合作单位、签署合作合同、审批签署设计工程方案，审批预算、决定工程是否发生变更、审批签署工程变更方案、变更预算、审批签署竣工决算,确定工程验收组成员、审批工程款申请。

８. 总经理负责项目立项的审批、审批签署工程项目相关合同、审批签署工程预算、决算，审批签署工程变更方案,审核工程款付款申请。

第三章工程项目管理第6条工程项目授权审批权限1．审批人根据工程项目管理制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限;2. 经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理工程项目业务；3. 项目立项审批权限总经理审批投资额占合并报表净资产10％以下的项目投资;投资额占合并报表净资产１０％-50%间的项目由董事会批准;投资额占合并报表净资产50%以上的项目须经股东大会审批通过。

４．合同审批权限单位：万元合同类型审批权限施工合同设计合同监理合同审图合同安检合同测量合同零星工程总经理≥100 ≥20 ≥３0 ≥10 ≥5 ≥5 ≥５0 项目管理委员会<1０0＜20<3０<1０＜5＜５＜505. 预算审批权限(1）工程预算金额超过100万元的由总经理审批；(2）工程预算金额在100万元以下的由项目管理委员会审批。

６. 工程变更的审批权限（1）工程项目是否需要变更,由项目管理委员会决定；（２)工程项目设计变更的根据设计合同审批权限进行审批;(3）工程材料价格变动的工程变更,价格增长超过10%的由总经理审批；低于10%的价格变动项目管理委员会审批;(4)引发额外工程的工程变更,按照新设工程执行。

（5)工程变更预算金额超过5%的重要变更由总经理审批；变动金额低于５%的项目管理委员会审批。

7. 工程项目进度款支付审批权限(１）工程项目合同款及合同约定的预付款的支付由项目管理委员会审批;(２)工程进度款、竣工结算款的支付由总经理审批;（3)零星工程超过50万元的款项支付由总经理审批。

８.竣工决算审批权限(１）决算金额在100万元以上的由总经理审批；低于１00万元的由项目管理委员会审批;（２）决算超预算１0%以上的决算由总经理审批，其余由项目管理委员会审批。

第7条工程项目的招标1. 工程项目招标工作遵循公开、公正原则，标价与成本相结合、工程性质与施工能力相结合的原则。

２．对工程项目承包方进行评定和选择,资格预审由发展计划部组织，风险审计部、财务部等相关部门配合。

保证承包方具有满足本公司规定要求的能力,确保工程项目符合相关法律法规和政策的要求。

3．工程项目承包的工程质量必须达到国家有关规范、标准及合同的质量要求。

工程项目承包方必须经过评定和认可,并建立完善的工程项目承包方档案，总经理负责审批工程项目的最终承包商。

４. 凡工程项目额度在万元以上的,原则上采用公开招标的形式,特殊情况下的工程项目采用邀请招标的形式。

工程项目额度在万元以下的，可以采用议标的形式。

公开招标工程项目的发包实行自行办理或委托招标代理机构办理招标事宜。

5．进行招标的工程项目,在申报可行性研究报告时,应同时报送该工程项目的招标范围、招标组织形式、招标方式、招标项目投资估算及其他有关内容，由工程项目审批部门在批准可行性研究报告时提出核准或者不予核准的意见。

６. 招标人应严格按照已核准的招标范围、招标组织形式、招标方式进行招标活动；凡因情况变化需对已核准的招标方案做出改变的,应向原审批部门重新办理有关核准手续。

7. 招标文件由公司自行编制或由招标代理机构编制，公司项目开发、工程技术、财务等职能部就其中主要条款及要求做出书面评审，报项目经理及总工程师确认，确认后的评审记录为招标文件修改及正式成文的依据。

8. 公开招标的标底原则上均委托社会中介机构编制。

标底的委托方式及编制原则经公司领导确定后由项目开发部编写委托说明。

非委托的标底由项目开发部组织编制。

编制完成后的标底在公布前应严格保密。

9. 工程招标前应对工程承包商进行资格预审。

资格预审由发展计划部组织，工程项目部、财务部等相关部门配合。

10．成立评标委员会负责开展评标活动，评标委员会根据招标文件规定的评标标准和方法,对投标文件进行系统的评审和比较。

在确定中标人前，公司任何人不得与投标人就投标价格、投标方案等实质内容进行谈判。

第8条工程项目概预算编制与审核1.工程项目设计完成后,根据施工设计图、费用定额、施工组织配备以及地区人工、物料等预算价格而编制和确定的工程造价的经济文件。

2. 工程项目预算编制的依据为经公司批准的设计方案。

若因项目建设的性质不同,项目未聘请专业的设计单位设计,施工前也需由公司内部专业人员、中介咨询机构、施工单位对工程项目建设的内容进行设计，并获得公司项目管理委员会的批准。

3. 在项目设计经公司批准后或设计方案报建备案后,由项目部联络工程人员、财务人员、技术人员、设备人员、采购人员、中介服务机构等相关专家组成预算组，并报项目管理委员会确认。

4．项目部、预算组及现场工作组人员应及时熟悉施工设计图纸，认真阅读设计说明,了解设计者的意图以及施工组织设计或技术措施方案；熟悉工程项目前期资料，包括立项文件、可行性研究报告、设计合同等资料,为预算做充分的准备。

5. 预算人员在充分了解预算所需的资料后,在项目部、物资部的协同下,进行市场调查,全面调查各种人工、材料、机械的当时当地的实际价格和当地物价管理部门颁布的各期材料预算价格及相关规定,记录调查结果。

6. 市场调研后,根据工程项目施工设计图，对工程进行细化、分部列项，凡是施工图纸中涉及到的分部分项，均应按定额编排顺序及施工顺序逐项列出,预计每分项用工量、材料用量、机器台班用量、能耗量等，汇总计算工程项目的工程量。

７. 在市场调查和工程量计算的基础上,依照建设行政主管部门颁发的有关建设文件确定工程类别、各项费用标准（取费标准按照市场调查结果与行政主管部门颁发的定额标准间属低的原则），计算材料价格,并合计汇总、取费计算,得出工程预算造价,编制工程项目预算书。

８. 工程预算的编制依据以下内容。

(1)施工图纸（包括修改图纸）。

（2)工程承包合同及合同中约定的其他有效文件。

(3)工程设计及施工方案（设计变更方案）。

(4）人工、材料、设备、能源、施工机械的现行市场调查价。

（５）当地建设行政主管部门颁布的有关建设工程定价标准。

9. 预算组各成员以会议的形式对预算书进行讨论、修改、完善，各预算成员达成一致意见。

项目部上报项目管理委员会审批,根据合同审批权限，超权限的工程项目预算由总经理审批。

9.工程项目施工过程中,发生工程变更的，监理单位、现场人员、项目部、预算组对变更事项进行核实，情况属实的向项目管理委员会汇报,预算组根据经批准变更方案，修改原预算。

最终交由项目部提交项目管理委员会或总经理审批。

1０．《工程项目预算书》的编制应包括工程项目基本情况、工程预算清单、工程预算说明等内容。

预算人员要认真、实事求是,对工程预算书负责，应在《工程项目预算书》上签字确认,项目管理委员会审批。

1１.工程预算经审核批准后，预算人员和项目部应做好预算执行的监督，现场工作组人员负责工程预算的现场执行监督。

12.工程项目预算的审核是以编制依据为基础,主要从工程量、预算单价、各项费用和技术经济指标等方面进行审查。

１3.工程项目概预算的审核要求,主要是检验工程概预算的合规性、合法性、合理性和真实性,重点审查以下八个方面的内容。

（1)是否执行国家、地方概预算定额。

（2）是否按国家或地方政策调整材料价格、调整定额等的文件规定执行。

(３）是否正确套用定额标准。

（4)是否按国家或地方政府规定标准收取费用。

(5）主要材料价格的真实性。

（6）是否按施工图及更改资料计算工程工作量,同时审查更改资料的合规性和有效性。

(７）是否按国家规定的计费程序操作,有无违反操作程序多计费的问题。

（８）其他重要事项。

1４. 需要审核的资料包括但不限于以下内容。

（1）审核项目申报书。

（２）审核建议书或可行性研究报告。

（3）审核立项或初步设计批复文件。

（4）审核项目支出明细预算及编制说明。