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课程报告
（管理学院适用）
课程名称: ________ 财务软件运用___________
课程代码: 1117400 _______________
学院（直属系）: 管理学院____________
年级/专业/班:2008 级财务管理X班
学生姓名: XXXXXXXX
学号: 200807010123 __________
课程总成绩： ______________________________
任课教师: ____________ 梁玉国______________
开课学院: ____________ 管理学院____________
实验中心名称: 管理学院实验中心
西华大学实验报告（文经管艺体类）
开课学院及实验室：管理学院实验中心实验时间：2011年3月~~5月
、实验目的
本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。
通过课堂教学和学生自己动手实验，使学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练掌握ERP财务软件中总账、报表、薪资、固定资产、存货管理、库存管理、采购管理、销售管理、应收账款管理、应付账款管理等功能模块操作原理和流程，并能以总账处理子系统为核心，利用模拟业务数据把上述所列的功能模块进行综合使用，完成证、账、表的处理。
通过听讲、课后复习以及上述实验过程，掌握网络财务软件的基本操作，从而理解财务管理软件的整个系统结构和运行特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式。
在实验中培养学生职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。
二、使用工具、材料
1.计算机硬件系统
2.计算机软件环境要求：（1）XP SP3专业版，并安装好IIS
（2）SQL SERVER 2000/2005/2008中任意一个版本
3.用友财务软件：用友ERP8.72
4.打印机、打印纸
4.各种试验资料：实验指导书、企业会计制度和企业会计准则各一套
三、实验过程记录
（一）建立会计核算体系
1.设置操作员及权限
2.建立账套
（二）会计核算基础信息1.系统启用
2.设置会计科目
3.指定科目
4.设置凭证类别
5.设置结算方式
6.数据权限设置
（三）总账辅助信息设置1.设置部门档案
2.设置职员档案
3.设置项目档案
4.设置客户档案
5.设置供应商档案
（四）录入期出余额
1.录入期出余额
2.对账及试算平衡
（五）日常业务处理1.填制凭证
2.审核凭证
3.主管签字及出纳签字
4.记账
5.出纳业务处理
4.对账与结账
（六）生成报表（七）薪资管理（八）固定资产管理（九）应收款管理（十）采购管理
（十一）销售管理
（十二）库存管理
（十三）存货管理
四、课程总结
在每次做实验之前，老师对我们所使用的用友ERP8.72财务管理软件相应模块进行了讲解和操作演示，然后我们根据教材内容和实验指导书要求，进行实战操作。
通过这两个多月的课程学习及实验操作练习，收获颇多。
第一，进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。
我就是在开始的时候设置帐套没有选择总账，导致后来不得不重新建账。
特别是在设操作员权限的时候，在总账下面的出纳是否签字问题上，我出现了错误，后来在老师的帮助下才得以解决。
第二，在输期初余额要注意损益类账户和“累计折旧”、“累计摊销”的借贷方向，否则就会造成账户借贷方向的不平衡和期初试算不平等问题；以及在设明细核算类型要注意各核算类型的作用，否则就会影响以后会计科目的使用。
第三，要注意在启用账套前、基础设置完成后、录入期初余额前、填制凭证前、过账前和结账前需要进行系统数据备份。
第四，填制凭证时，要认真仔细，首先不要用帐套主管的身份去录入凭证，这样系统将无法做账，而应用会计员的身份录凭证；凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期；凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改；正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空；科目编码必须是末级的科目编码；金额不能为“零”；红字以“-”号表示；可按“二”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
第五，只有涉及指定现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。
凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人进行。
凭证签字并非审核凭证的必要步骤。
若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。
可以执行“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。
第六，审核凭证时，作废凭证不能被审核，也不能被标错；审核人和制单人不能是同一个人；凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除；已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。
第七，转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。
进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。
转账凭证每月只生成一次。
生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。
以账套主管身份将生成的自动转账凭证审核、记账。